如果您絞盡腦汁想弄清楚要送什麼作爲節日禮物送給您所愛的人，請考慮在您的候選名單中添加債券。這些投資並不是特別活潑，所以不要指望這樣的禮物會得到最初的極度興奮。擁抱和擊掌通常是由即時滿足引起的，而不是一張可能在 x 年內有價值的紙。
重點摘要
- 贈送債券可以提高收款人未來的財務狀況，同時也可以教給他們關於理財的有用課程。
- 有很多不同的債券可供投資，儘管儲蓄債券可以說最適合大多數人的送禮需求。
- 這些工具可以從TreasuryDirect網站上以低至25美元的價格購買，可以採用固定利率或與通貨膨脹保持同步的浮動利率。
- 儲蓄債券必須持有至少 12 個月，通常在 30 年後停止支付利息，並且僅在聯邦一級徵稅。
儘管如此，這並不是說贈送債券是一個壞主意。這些投資可以爲接受者的未來提供一個不錯的小儲備金，併爲儲蓄和管理資金提供有用的教訓。最好的禮物往往是那些在未來幾年內受到讚賞的禮物。基於這個邏輯，給你所愛的人買一份體面的債券投資是不會出錯的。
什麼是債券？
當您貸款時，您需要支付利息 給貸方並最終償還這筆錢或本金。債券以同樣的方式運作——只是這一次，你，投資者，成爲了貸款人。
有幾種不同類別的債券，每種類型都以借錢的實體命名。換句話說，政府債券涉及向政府貸款，而公司債券本質上涉及向公司貸款。
我應該買哪種債券？
當您向政府、公司或其他實體借錢時，作爲對您慷慨的補償而支付的利息金額通常取決於借款人的健康狀況。作爲一般的經驗法則，它拖欠貸款並且無法償還的風險越高，您獲得的回報就越大。
許多美國的送禮者會發現儲蓄債券在他們的大部分盒子裏都打勾。這些證券本質上爲公民提供了向美國政府貸款以幫助資助聯邦支出的機會。作爲交換，投入資金的人將獲得利息，直到最終償還貸款。
美國儲蓄債券的利息只有在到期或被贖回後纔會支付。
儲蓄債券的美妙之處在於，通過美國財政部的支持，它們可以保證兌現。它們也很容易送禮，而且價格實惠。對於公司債券，您通常需要支付至少 1,000 美元。另一方面，儲蓄債券只需 25 美元即可購買。
如果您感覺特別慷慨並計劃捐贈至少 1,000 美元，請考慮贈送由符合受贈人利益的公司發行的公司債券。
儲蓄債券的類型
儲蓄債券有兩種常見類型：EE 系列債券和 I 系列債券。兩者都以面值出售， 每年購買限額爲 10,000 美元，並支付利息，該利息按月累積並按複利計算 每半年一次，直到第30年。將兩者區分開來的主要區別是他們支付的利率，以及可以通過國稅局 (IRS)退稅以紙質形式購買系列 I 債券。
2005 年 5 月之後發行的系列 EE 債券支付在購買時確定的固定利率，並在前 20 年有保證，這使其成爲利率高於正常水平並可能下降的理想選擇。如果保存 20 年，它們還承諾價值翻倍。
系列 I 債券沒有做出這樣的承諾，而是提供了另一個好處：防止通貨膨脹。這些債券在固定利率的基礎上提供半年可調整的可變利率，讓所有者放心，它們不會貶值。
在決定選擇哪種儲蓄債券之前，明智的做法是考慮利率和通貨膨脹的前景，以及您希望接受者持有多長時間。如果這份禮物至少要在 20 年內兌現，並且在此期間通貨膨脹和利率可能會下降，那麼 EE 系列債券可能更有意義。相反，生活成本上升、加息和提前退出的前景將使 I 系列債券成爲更好的選擇。
如何贈送儲蓄債券
儲蓄債券可以從美國財政部、銀行和信用合作社購買。通常，購買它們作爲禮物的最簡單方法是通過 TreasuryDirect 網站。這個過程相當簡單，一路上有很多有用的指南和教程可以幫助指導您完成它。
簡而言之，您需要採取以下步驟：
- 進入TreasuryDirect 網站。
- 創建一個 TreasuryDirect 帳戶，然後登錄。
- 以所需面額（25 至 10,000 美元）購買您想要的儲蓄債券。
- 在強制性的五個工作日持有期結束後，將禮物交付給收件人的 TreasuryDirect 賬戶。爲此，您需要知道收款人的帳號和法定姓名，以及他們的社會安全號碼。對於 18 歲以下的兒童，父母或監護人可以創建一個未成年人關聯賬戶。
- 打印禮券並將其交給選定的收件人。
如何兌現儲蓄債券
一旦儲蓄債券被贈送，接受者可以在 12 個月後隨時提取收益。但是，通常建議將債券單獨放置至少 5 年，如果是 EE 系列版本，則保留 20 年。
兌現的實際過程很簡單。收款人需要做的就是登錄他們的TreasuryDirect帳戶並按照說明贖回債券。一旦這項任務圓滿完成，現金價值應在兩個工作日內存入指定的銀行賬戶。
在從他們的禮物中收取收益之前，接受者應該檢查債券的價值。對於紙質債券，這可以通過登錄您的賬戶並使用 TreasuryDirect 儲蓄債券計算器來實現。請記住，大多數儲蓄債券在 30 年後停止賺取利息，而在 5 年內出售的將受到處罰——如果接收者在此之前出售，他們將失去三個月的利息。
贈與債券稅注意事項
美國政府債券與公司債券不同，無需繳納州所得稅。儲蓄債券的所有者僅在聯邦層面徵稅，並且由於在投資到期或贖回之前不會分配利息支付，因此無需在以後對其支付任何稅款。
大多數人會利用這個選項，推遲報告這些債券的利息，直到他們真正收到錢。在這種情況下，他們將在其到期或出售當年的聯邦所得稅申報表中申報他們從投資中獲得的總金額。
美國儲蓄債券將每月賺取利息，每半年賺取一次利息，直到它們被贖回或達到 30 年到期。
不過，不應該總是完全取消向美國國稅局報告每年應計利息的選項。例如，如果儲蓄債券是以孩子的名義登記的，這可能是有意義的。這裏的邏輯是，當債券到期時，孩子可能會賺取很少或沒有收入，因此其稅率低於他們可能在以後幾年的稅率。
還值得記住的是，如果收益用於支付高等教育費用，美國儲蓄債券的利息可能會被排除在聯邦所得稅之外。
EE 和 I 債券有什麼區別？
EE 和 I 債券是美國儲蓄債券的兩種類型。他們的主要區別在於他們提供的回報。 EE 債券的利率是固定的，如果持有 20 年，可以保證其價值翻倍。 I 債券功能不同。他們提供的是一個隨通貨膨脹而變化的利率，確保支出不受生活成本上升的影響。
贈送儲蓄債券有最後期限嗎？
不是根據TreasuryDirect。購買後，需要等待五個工作日才能交付儲蓄債券禮物。但是，也可以在放棄之前將債券持有更長時間。如果債券在交付給受益人之前到期，其貨幣價值將保存在禮品盒中供他們領取。
兌現時您是否爲儲蓄債券繳稅？
是的。當您從投資中收到資金時，必須通知美國國稅局 (IRS)。幸運的是，儲蓄債券在州和地方層面不徵稅，這意味着所賺取的任何利息只需要繳納聯邦所得稅。
此外，由於在債券到期或贖回之前不會分配利息，因此沒有必要讓美國國稅局瞭解債券在每個納稅年度產生的收入。如果您願意，在債券最終支付之前，您無需申報任何內容。