如果您绞尽脑汁想弄清楚要送什么作为节日礼物送给您所爱的人，请考虑在您的候选名单中添加债券。这些投资并不是特别活泼，所以不要指望这样的礼物会得到最初的极度兴奋。拥抱和击掌通常是由即时满足引起的，而不是一张可能在 x 年内有价值的纸。
概要
- 赠送债券可以提高收款人未来的财务状况，同时也可以教给他们关于理财的有用课程。
- 有很多不同的债券可供投资，尽管储蓄债券可以说最适合大多数人的送礼需求。
- 这些工具可以从TreasuryDirect网站上以低至25美元的价格购买，可以采用固定利率或与通货膨胀保持同步的浮动利率。
- 储蓄债券必须持有至少 12 个月，通常在 30 年后停止支付利息，并且仅在联邦一级征税。
尽管如此，这并不是说赠送债券是一个坏主意。这些投资可以为接受者的未来提供一个不错的小储备金，并为储蓄和管理资金提供有用的教训。最好的礼物往往是那些在未来几年内受到赞赏的礼物。基于这个逻辑，给你所爱的人买一份体面的债券投资是不会出错的。
什么是债券？
当您贷款时，您需要支付利息 给贷方并最终偿还这笔钱或本金。债券以同样的方式运作——只是这一次，你，投资者，成为了贷款人。
有几种不同类别的债券，每种类型都以借钱的实体命名。换句话说，政府债券涉及向政府贷款，而公司债券本质上涉及向公司贷款。
我应该买哪种债券？
当您向政府、公司或其他实体借钱时，作为对您慷慨的补偿而支付的利息金额通常取决于借款人的健康状况。作为一般的经验法则，它拖欠贷款并且无法偿还的风险越高，您获得的回报就越大。
许多美国的送礼者会发现储蓄债券在他们的大部分盒子里都打勾。这些证券本质上为公民提供了向美国政府贷款以帮助资助联邦支出的机会。作为交换，投入资金的人将获得利息，直到最终偿还贷款。
美国储蓄债券的利息只有在到期或被赎回后才会支付。
储蓄债券的美妙之处在于，通过美国财政部的支持，它们可以保证兑现。它们也很容易送礼，而且价格实惠。对于公司债券，您通常需要支付至少 1,000 美元。另一方面，储蓄债券只需 25 美元即可购买。
如果您感觉特别慷慨并计划捐赠至少 1,000 美元，请考虑赠送由符合受赠人利益的公司发行的公司债券。
储蓄债券的类型
储蓄债券有两种常见类型：EE 系列债券和 I 系列债券。两者都以面值出售， 每年购买限额为 10,000 美元，并支付利息，该利息按月累积并按复利计算 每半年一次，直到第30年。将两者区分开来的主要区别是他们支付的利率，以及可以通过国税局 (IRS)退税以纸质形式购买系列 I 债券。
2005 年 5 月之后发行的系列 EE 债券支付在购买时确定的固定利率，并在前 20 年有保证，这使其成为利率高于正常水平并可能下降的理想选择。如果保存 20 年，它们还承诺价值翻倍。
系列 I 债券没有做出这样的承诺，而是提供了另一个好处：防止通货膨胀。这些债券在固定利率的基础上提供半年可调整的可变利率，让所有者放心，它们不会贬值。
在决定选择哪种储蓄债券之前，明智的做法是考虑利率和通货膨胀的前景，以及您希望接受者持有多长时间。如果这份礼物至少要在 20 年内兑现，并且在此期间通货膨胀和利率可能会下降，那么 EE 系列债券可能更有意义。相反，生活成本上升、加息和提前退出的前景将使 I 系列债券成为更好的选择。
如何赠送储蓄债券
储蓄债券可以从美国财政部、银行和信用合作社购买。通常，购买它们作为礼物的最简单方法是通过 TreasuryDirect 网站。这个过程相当简单，一路上有很多有用的指南和教程可以帮助指导您完成它。
简而言之，您需要采取以下步骤：
- 进入TreasuryDirect 网站。
- 创建一个 TreasuryDirect 帐户，然后登录。
- 以所需面额（25 至 10,000 美元）购买您想要的储蓄债券。
- 在强制性的五个工作日持有期结束后，将礼物交付给收件人的 TreasuryDirect 账户。为此，您需要知道收款人的帐号和法定姓名，以及他们的社会安全号码。对于 18 岁以下的儿童，父母或监护人可以创建一个未成年人关联账户。
- 打印礼券并将其交给选定的收件人。
如何兑现储蓄债券
一旦储蓄债券被赠送，接受者可以在 12 个月后随时提取收益。但是，通常建议将债券单独放置至少 5 年，如果是 EE 系列版本，则保留 20 年。
兑现的实际过程很简单。收款人需要做的就是登录他们的TreasuryDirect帐户并按照说明赎回债券。一旦这项任务圆满完成，现金价值应在两个工作日内存入指定的银行账户。
在从他们的礼物中收取收益之前，接受者应该检查债券的价值。对于纸质债券，这可以通过登录您的账户并使用 TreasuryDirect 储蓄债券计算器来实现。请记住，大多数储蓄债券在 30 年后停止赚取利息，而在 5 年内出售的将受到处罚——如果接收者在此之前出售，他们将失去三个月的利息。
赠与债券税注意事项
美国政府债券与公司债券不同，无需缴纳州所得税。储蓄债券的所有者仅在联邦层面征税，并且由于在投资到期或赎回之前不会分配利息支付，因此无需在以后对其支付任何税款。
大多数人会利用这个选项，推迟报告这些债券的利息，直到他们真正收到钱。在这种情况下，他们将在其到期或出售当年的联邦所得税申报表中申报他们从投资中获得的总金额。
美国储蓄债券将每月赚取利息，每半年赚取一次利息，直到它们被赎回或达到 30 年到期。
不过，不应该总是完全取消向美国国税局报告每年应计利息的选项。例如，如果储蓄债券是以孩子的名义登记的，这可能是有意义的。这里的逻辑是，当债券到期时，孩子可能会赚取很少或没有收入，因此其税率低于他们可能在以后几年的税率。
还值得记住的是，如果收益用于支付高等教育费用，美国储蓄债券的利息可能会被排除在联邦所得税之外。
EE 和 I 债券有什么区别？
EE 和 I 债券是美国储蓄债券的两种类型。他们的主要区别在于他们提供的回报。 EE 债券的利率是固定的，如果持有 20 年，可以保证其价值翻倍。 I 债券功能不同。他们提供的是一个随通货膨胀而变化的利率，确保支出不受生活成本上升的影响。
赠送储蓄债券有最后期限吗？
不是根据TreasuryDirect。购买后，需要等待五个工作日才能交付储蓄债券礼物。但是，也可以在放弃之前将债券持有更长时间。如果债券在交付给受益人之前到期，其货币价值将保存在礼品盒中供他们领取。
兑现时您是否为储蓄债券缴税？
是的。当您从投资中收到资金时，必须通知美国国税局 (IRS)。幸运的是，储蓄债券在州和地方层面不征税，这意味着所赚取的任何利息只需要缴纳联邦所得税。
此外，由于在债券到期或赎回之前不会分配利息，因此没有必要让美国国税局了解债券在每个纳税年度产生的收入。如果您愿意，在债券最终支付之前，您无需申报任何内容。