根据美国国税局 (IRS)的数据，近 8500 万纳税人向专业人士支付费用以完成并提交他们的纳税申报表。如果您是其中之一，重要的是在纳税时间之前整理好您的收据、表格和其他文件。
您的编制者可能会直接从您那里获取信息或要求您填写问卷。无论哪种方式，稍作准备将帮助您快速轻松地完成整个过程。即使您自己报税，以下步骤也将帮助您井井有条。
摘要
- 收集您收到的所有记录您的应税收入和可扣除费用的年度税务文件，其中大部分将在 1 月底之前到达。
- 如果您逐项列出扣除额，请收集所有收据并按类别整理它们。
- 如果您使用标准扣除额，则无需费心处理收据。
- 挖出一份去年的税款以供参考。
- 您的税务专家、税务软件或 IRS 拥有您的纳税申报表所需的所有税表。
选择报税员
如果您没有报税员，一个好方法是向朋友和顾问（例如您认识的律师）寻求推荐。确保您选择的人有一个准备纳税人识别号 (PTIN) ，表明他们有权准备联邦所得税申报表。
一定要询问他们收取多少费用。当然，这取决于您退货的复杂程度。避免使用收取一定比例退款的公司。 IRS 网站提供了选择准备者的提示和指向美国国税局准备者目录的链接，您可以通过凭据和位置进行搜索。
由于 2021 年 12 月的一场毁灭性龙卷风，肯塔基州部分地区的纳税人获得了延期报税的机会。在科罗拉多州遭受野火和风灾的纳税人也有额外的时间提交申报表和纳税。您可以查阅 IRS 救灾公告以确定您的资格。
预约
您越早与报税员见面，您就能越早完成报税——即使您决定申请延期。如果您预计退款，您也会很快得到退款。
如果您等待与报税员预约的时间过长，则可能不会在提交截止日期之前发生。这意味着您可能会错过降低税单的机会，例如为个人退休账户 (IRA)或健康储蓄账户 (HSA)提供可扣除的供款。
收集您的文件
您应该会在 1 月底之前从您的一个或多个雇主以及银行、经纪公司和其他与您有业务往来的人那里收到您需要的所有税务文件。检查信息是否与您在每张表格上的记录相符。
这些是一些最常见的形式：
- 如果您有工作，请填写 W-2 表格。
- 报告您收到的其他收入的各种 1099 表格，例如股息（表格 1099-DIV ）、利息（表格 1099-INT ）和支付给独立承包商的非雇员补偿（表格 1099-MISC ）。表格 1099-B报告证券交易的收益和损失，直到 2 月中旬，所以这些可能会晚一点。
- 用于报告您支付的任何抵押贷款利息的1098 表。
- 如果您有一定的赌博奖金，请填写 W-2G 。
您的记录组织得越好，报税员处理您的税款所需的时间就越少，这意味着他们的服务费用就越低。
汇总收据
您需要提供的收据取决于您是逐项列出扣除额还是申请标准扣除额。您将要选择产生较大冲销的那个，但唯一确定的方法是将您的逐项扣除相加，并将结果与您的标准扣除进行比较。
2021纳税年度，单身纳税人的标准扣除额为12,550美元，已婚夫妇共同申报的标准扣除额为25,100美元。到 2022 年，这些数字将增加到单身人士的 12,950 美元和已婚夫妇共同申请的 25,900 美元。
确保您查找保险未涵盖或任何其他健康计划（例如灵活支出账户 (FSA)或 HSA）报销的医疗费用、财产税和投资相关费用的收据。这些都受到限制，但如果它们足够大，可能值得您逐项列出。
对于 2021 纳税年度，即使您采用标准扣除额，您最多可以扣除 300 美元（如果您已婚并共同申报，则为 600 美元）捐赠给合格慈善机构的现金。同样适用于 2021 纳税年度：如果您逐项列出，您最多可以将调整后总收入 (AGI)的 100% 用于向符合条件的慈善组织提供现金捐款。
如果您逐项列出您的扣除额，您还需要收集您为慈善捐款所做的任何备份。例如，250 美元或更多的捐款需要慈善机构的书面确认，说明您的礼物金额，并且您没有收到任何回报（可能是象征性物品除外）。如果您没有这样的确认，请联系慈善机构并提出要求。您可以在 IRS 出版物 1771 中找到有关慈善扣除的更多详细信息。
如果您需要在附表 C上报告业务收入和支出，则需要共享您的账簿和记录，例如 QuickBooks 或任何其他会计系统、费用收据以及相关的银行和信用卡对帐单。
列出您的个人信息
您可能知道您的社会安全号码 (SSN) ，但您知道您申请的每个受抚养人的社会安全号码吗？您需要记下这些（当然是在安全的地方），以及您的报税员可能需要的任何其他信息。
例如，如果您拥有度假屋或出租物业，请记下地址。如果您在过去一年出售了房产，请记下您购买和出售该房产的日期、您最初支付的金额以及您从出售中收到的金额。
决定是否申请延期
如果您需要更多时间来完成所有这些任务，您可以申请将纳税申报表延期至 10 月 15 日。但是，您仍然需要估算您所欠的税款金额，并在 4 月 15 日的常规截止日期之前支付该金额，以避免罚款和利息。
提前计划任何退款
如果您希望获得退税，您有多种处理方式的选择。
- 您可以将部分或全部退款用于明年的税款。如果您通常全年缴纳估计税款，这可以帮助支付第一季度的分期付款。
- 政府可以邮寄纸质支票或将退款直接存入您的支票或储蓄账户。
- 您可以将部分或全部退款存入某些类型的账户（IRA、健康储蓄账户、教育储蓄账户）或通过TreasuryDirect 购买美国储蓄债券。
您还可以通过填写表格 8888 将您的退款分配给直接存款选择。
您需要让您的报税员知道您想做什么，以便他们在您的报税表上注明。
查找去年申报表的副本
如果您使用去年使用的相同准备器，他们可能会拥有您以前的信息。如果您使用新的准备者，去年的申报表可以提醒准备者和您，一些您不想忽略的项目。这里有两个例子：
- 利息和股息： 去年的申报表应说明哪些银行、共同基金和其他金融机构向您发送了 1099 表格。使用该列表确保您今年再次收到他们的 1099（除非您在此期间关闭了这些账户或出售了投资）。
- 慈善扣除：如果您做了小额捐赠，您可能没有收到组织的任何确认，但您仍然可以扣除这些捐款，只要您有收据、已取消的支票或其他证明。查阅您去年捐赠的组织名单，看看您今年是否捐赠了类似的礼物。
结论
无论您是自己报税还是雇用其他人来处理任务，提前整理您的记录将节省您的时间，如果是付费的准备者，还可以节省金钱。你越早开始，它应该越顺利，你就会越早把这个过程抛在脑后一年。
提交纳税申报表的截止日期是什么时候？
所得税申报表通常在纳税年度后的 4 月 15 日到期。但是，大多数纳税人必须在 2022 年 4 月 18 日之前提交 2021 年纳税申报表，因为 4 月 15 日是华盛顿特区的假日（解放日），缅因州或马萨诸塞州的纳税人必须在 2022 年 4 月 19 日之前提交纳税申报表，因为这些州的爱国者节假期。
在某些情况下，美国国税局也可能会延长申请截止日期。例如，由于“与大流行有关的异常情况”，提交 2020 年纳税申报表的截止日期从 2021 年 4 月 15 日延长至 2021 年 5 月 17 日。延期还将纳税的最后期限推迟到 2021 年 5 月 17 日。
报税费用是多少？
根据美国国家会计师协会的一项调查，在 2020 年，使用 1040 表进行报税准备的典型成本在进行标准扣除时为 220 美元，在逐项扣除时为 323 美元。
如何向 IRS 提交延期申请？
所得税申报表通常在每年的 4 月 15 日或前后到期。如果您不能按时提交，您可以使用表格 4868 申请自动延期六个月。请记住，延期适用于提交您的纳税申报表，而不是支付您可能欠的任何税款。为避免罚款和利息，您需要在常规申报截止日期（通常为 4 月 15 日，但对于 2021 纳税年度为 2022 年 4 月 18 日）之前缴纳税款。