淨收入與調整後總收入 (AGI)：概述

所有收入都從總收入開始，這是您一年賺的所有錢的總和。這包括薪水、工資、獎金、資本收益和利息收入。正如我們從薪水中知道的那樣，這不是我們帶回家並存入銀行賬戶的錢。我們的總收入需要繳納稅款和其他扣除項，這些扣除項會減少總收入以達到淨收入：我們的實得工資。

調整後的總收入(AGI) 也從總收入開始，但在繳納任何稅款之前，總收入會因美國國稅局(IRS) 允許的某些調整而減少。這減少了總收入，因此減少了繳納的稅款。

淨利

淨收入是您的工作實得工資；繳納稅款和任何其他扣除後進入您口袋的金額。稅收和扣除額從您的總收入中扣除以得出淨收入。

從總收入中扣除的常見稅種包括聯邦所得稅、州稅、社會保障稅和醫療保險稅。這些是基本收入，一旦從總收入中扣除，就會產生淨收入。

員工還可以選擇進一步增加扣除額的福利，減少他們獲得的淨收入。其中許多扣除額是稅前扣除，這意味着它們是在收取稅款之前從您的總收入中扣除的，從而減少了您的總收入，因此減少了您支付的稅款。這些項目可能包括健康和牙科保險、對公司贊助的退休計劃（如401(k)）的供款以及靈活的支出賬戶。

企業也有淨收入的概念。他們的總收入版本將是總銷售額或收入。這是出售給客戶的商品和服務的總價值。從那時起，他們還會扣除總收入以得出淨收入。

這些扣除包括銷貨成本 (COGS)、營業費用、利息費用和稅款。從總收入中減去這些成本可以爲企業提供淨收入。

對於上市公司，所有這些信息都可以在公司財務報表的損益表中找到。

調整後的總收入 (AGI)

AGI 是通過美國國稅局 (IRS) 允許的合格扣除額進行調整的總收入。這些符合條件的扣除額減少了個人的總收入，從而減少了他們需要支付的稅款。

例如，總收入爲 88,000 美元的個人將屬於 24% 的稅級。如果以 IRS 允許的方式減少該數字，則可能導致調整後的總收入爲 84,000 美元。個人現在將處於 22% 的稅率範圍內，將對 84,000 美元繳納 22% 的稅，而不是對 88,000 美元繳納 24% 的稅。

AGI 可能是1040 表中最重要的數字，因爲它是 IRS 用來確定您的稅款如何處理、您欠多少稅款以及您的合格福利的基準數字。

可以從總收入中扣除的項目描述如下：

所有這些費用都是標準的線下扣除，可能需要一段時間才能整理出來，但利用你能找到的每一個稅收減免都是非常值得的。

線下扣除，例如慈善捐款或醫療費用，可以在計算後從您的 AGI 中扣除。這些扣除額列在附表 A 中，並在 1040 表中報告。

醫療費用必須超過 AGI 的 7.5% 纔有資格獲得扣除。此外，對慈善機構的現金捐款的扣除額一般限制爲 AGI 的 60%。但在某些情況下，可能適用 20%、30% 或 50%。這些扣除可能決定您是使用標準扣除還是逐項列出您的扣除。

計算調整後的總收入 (AGI)

要計算 AGI，請從您的總收入或您在日曆年中累積的所有資金開始，然後減去所有符合條件的調整。美國國稅局允許從您的總收入中扣除特定金額。

這些扣除額是在您報稅時估算並列出的。大多數扣除額，或線上扣除額，都列在附表 1 中，並在表格 1040 中報告。可能不適用於每個人的逐項扣除列在附表 A 中，並且也在表格 1040 中報告。

主要區別

調整後總收入 (AGI) 是一個僅用於個人而非企業的術語。如上所述，淨收入是個人和企業都使用的術語。 AGI 僅用於個人納稅申報表。

如果您以獨資經營者的身份經營業務，則損益將在附表 C中填寫並附在 1040 表中。

淨收入與調整後總收入 (AGI) 常見問題解答

總收入和調整後的總收入 (AGI) 有什麼區別？

總收入是您賺的所有錢的起點，包括薪水、工資、獎金和資本收益。從那裏，國稅局允許進行某些扣除，以減少您的總收入，從而減少您支付的稅款。這被稱爲調整後的總收入（AGI）。

淨高還是毛高？

總收入總是高於淨收入。

年淨收入的含義是什麼？

年度淨收入是您在扣除所有稅款、退休計劃供款和醫療保健費用後一年內帶回家的錢。

如何計算調整後的總收入 (AGI)？

要計算調整後的總收入 (AGI)，您必須從您的總收入（您在一年內賺取的所有錢）開始，然後減去所有符合條件的扣除額。這些扣除額可在 1040 表的附表 1 中找到。

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