美國儲蓄債券是一項很好的投資。它們安全、提供固定利率，並且無需繳納州或地方所得稅。無論您是祖父母贈送的美國儲蓄債券，還是通過第一份工作中的工資扣除購買的，您都可能持有已停止賺取利息的美國儲蓄債券。
兌現已到期且不再產生利息的儲蓄債券相對簡單。如果您需要現金，即使是尚未到期的債券也值得兌換。如果您正在努力償還債務，兌現債券是一種很好的還債方式，即使提前兌現債券也是如此。大多數債券可以在一年後兌現，但如果您在五年前兌現，您將損失三個月的利息。如果您持有數百美元的儲蓄債券，您仍然可以按其當前價值收回它們。
摘要
- 美國儲蓄債券有不同的種類，包括 E 系列、EE 系列和 I 系列，這些債券在某個點都會停止賺取利息。
- 美國財政部估計，有數十億美元的無人認領的儲蓄債券尚未兌現。
- 儲蓄債券的利息須繳納聯邦所得稅。
- 美國儲蓄債券可以在許多金融機構贖回。
- 您也許可以在銀行兌現紙質債券。
EE 系列債券
EE 系列債券是 1980 年首次發行的標準債券，至今仍在發行，其設計期限爲 30 年。因此，任何 1989 年或更早發行的債券（即第一代債券）將在 2019 年底停止支付利息。屆時，它們的價值將被凍結，因此除了懷舊之外，沒有其他理由繼續持有它們。相反，你可以將它們兌現，並將錢用於更有成效的用途。
在 E 系列債券問世之前，您的祖父母可能已經爲您購買了E 系列儲蓄債券。這些債券發行於 1941 年至 1980 年，並且都已停止賺取利息。
系列一債券
較新的I 系列債券（即支付固定利率和通脹調整利率的債券）於 1998 年首次發行。此類債券的有效期爲 30 年，因此最早的債券將在 2028 年停止支付利息。
有多少以儲蓄債券形式存在的資金已經停止產生利息，但還未被兌現？美國財政部估計，這個數字高達數十億美元。
其他債券
還有其他債券。包括 HH 系列儲蓄債券，發行於 1980 年至 2004 年之間，之後停發。這些 HH 債券的到期期限爲 20 年，因此如果您在之後幾年購買債券，它們仍可賺取利息。
HH 系列債券比其他債券更難兌現，因爲您必須將其連同特定表格一起發送給財政部零售證券服務部，而且與其他一些債券不同，您不能在銀行兌現這些債券。
此外還有愛國者債券和墨西哥灣沿岸復興債券。這兩種債券與美國曆史上的重大事件有關，現在不再出售，但可能具有現金價值和/或賺取利息。此外還有軍隊休假債券，作爲累積休假的補償發行，並支付給參加過第二次世界大戰的軍隊成員和前成員。
任何美國儲蓄債券都不得轉讓、出售或交易給其他方。
您的債券價值幾何？
要確定舊債券的價值，您可以使用 TreasuryDirect 網站上的儲蓄債券計算器。您需要輸入債券類型、面額和發行日期。還有一個地方可以輸入債券的序列號，但您不需要輸入序列號即可獲得價值。計算器的答案可能會讓您感到驚喜。例如，1982 年 8 月發行的 50 美元債券，有人會爲此支付 25 美元，現在價值 146.90 美元。1984 年 2 月發行的 100 美元債券價值 230.64 美元。
如果您認爲自己擁有一些舊的儲蓄債券，但已丟失，您可以填寫財政服務表格 1048（遺失、被盜或被毀壞的美國儲蓄債券索賠表）向財政部申請債券索賠。不幸的是，流行的在線工具 Treasury Hunt 已於 2017 年初停止使用。
兌現債券有規定。例如，如果您在 TreasuryDirect 持有電子債券，則必須以 1 美分的增量兌現至少 25 美元或高於該金額的任何金額，如果您只兌現債券價值的一部分，例如 100 美元債券中的 25 美元，則您必須在 Treasury Direct 賬戶中留出 25 美元或更多。當您兌現債券時，您的資金由債券利息和本金組成。
紙質債券有一些不同的規則，具體取決於您持有的紙質債券類型。例如，一些金融機構不會兌現債券，而其他金融機構則會。如果您郵寄紙質債券並將其直接發送到財政部零售證券服務部，該網站表示，如果您滿足向財政部兌現債券的所有要求，它將兌現債券。雖然電子債券可以拆分，但如果您擁有單個紙質債券，則必須將其兌換爲債券的總金額。
如何兌現
您可以在許多銀行和其他金融機構贖回舊紙質債券。TreasuryDirect 網站沒有保留列表，但建議您多打幾個電話。請記住，儲蓄債券利息需繳納聯邦所得稅，但不需繳納州稅或地方稅。
您可以每年報告並繳納稅款，也可以等到債券到期日再一次性繳納稅款，大多數人都是這樣做的。贖回債券後，您將收到一份 IRS表格 1099-INT ，其中反映了您的應稅收益。
在某些情況下，如果您使用 1990 年或之後發行的債券收益來支付您自己或您孩子的合格高等教育費用，則例外。這些規則（包括收入限制）在 TreasuryDirect 網站的教育規劃部分中有說明。
如前所述，如果您的債券是電子債券，您可以全額兌現債券（最低 25 美元），但如果您只兌現債券價值的一部分，則必須在您的 TreasuryDirect 賬戶中保留 25 美元，紙質債券不能像電子債券那樣拆分。您可以登錄您的 TreasuryDirect 賬戶兌現您的電子儲蓄債券。您從債券中獲得的現金金額可以通過您的 TreasuryDirect 賬戶記入儲蓄或支票賬戶。交易通常需要從您在線兌換之日起大約兩個工作日。
關於何時可以兌現儲蓄債券有一些規定，通常取決於發行的債券類型。在大多數情況下，您必須持有債券整整一年，即從購買債券之日起至少 12 個月，才能兌現。一年後，您可以繼續兌現債券，但您將被處以三個月債券利息的罰款。如果您在五年後仍持有債券，則不會受到罰款。持有大多數債券都是有價值的。債券到期時間越長，獲得的利息就越多。
如何兌現儲蓄債券？
您可以在銀行或信用社兌現大多數紙質債券（有一些例外）。您可以通過 TreasuryDirect 在線兌現電子債券，TreasuryDirect 會在兩個工作日內將債券現金匯入您的儲蓄或支票賬戶。有些債券您無法在銀行兌現，包括 HH 系列儲蓄債券。
我可以在哪裏兌現 EE 儲蓄債券？
要兌現您的 EE 儲蓄債券，您只需登錄 TreasuryDirect 並按照其指示操作即可。如果您要兌現全部或部分金額，可以從 TreasuryDirect 將其發送到您的支票或儲蓄賬戶。如果您有紙質債券，您可以直接詢問您的銀行或信用社。
兌現儲蓄債券時如何避稅？
在您兌現債券時避免納稅取決於幾個標準。例如，I 系列債券可用於（免稅）支付教育費用。I 系列債券需繳納聯邦稅，但不需繳納州稅和地方稅。當您購買 EE 系列或 I 系列債券時，您可以每年支付利息稅，也可以在債券期限結束時支付。總體而言，如果您兌現債券，您必須爲債券賺取的利息納稅，除非該利息用於教育或處於特定條件下。
結論
不要坐享現金，但在兌現債券之前，最好先記錄一下儲蓄債券計算器所示的價值，以確保您能獲得所欠的每一美元。
兌現債券時，請準備好爲債券利息納稅。如果您擔心債券收益期（例如 20 年或 30 年）結束時會有鉅額稅款，那麼每年爲利息納稅可能是明智之舉。詢問您的銀行或信用社是否可以兌現紙質債券，如果您購買或獲得電子債券，請務必在 TreasuryDirect 開設一個帳戶，以便快速兌現。但不要嘗試過早兌現（五年之前），因爲您將受到處罰。