什么是腐败？
腐败是掌权者（例如经理或政府官员）的不诚实行为。腐败可能包括给予或接受贿赂或不适当的礼物、双重交易、秘密交易、操纵选举、挪用资金、洗钱和欺骗投资者。金融界腐败的一个例子是一位投资经理，他实际上正在运行一个庞氏骗局。
要点
- 腐败是企业经理或政府官员等当权者的不诚实行为。
- 在金融服务行业，特许金融分析师和其他金融专业人士必须遵守道德准则并避免可能造成利益冲突的情况。
- 预防腐败包括加强最佳商业实践、强制性反洗钱 (AML) 课程形式的教育以及加强问责制。
了解腐败
在很多情况下，一个人可以被认为是腐败的。在金融服务行业，特许金融分析师和其他金融专业人士必须遵守道德准则并避免可能产生利益冲突的情况。被判犯有腐败罪的处罚包括罚款、监禁和损害名誉。从事腐败行为可能会对组织产生负面的长期影响。 2015 年，五家知名投资银行因在 2007 年至 2013 年期间操纵外汇市场而被罚款总计约 55 亿美元。
当组织内部发生腐败时，通常会出现令人不快的媒体报道，这可能导致客户对公司的业务实践和产品失去信任。通常需要开展全面的公关活动来限制声誉损害并恢复信任。这需要宝贵的资源，例如时间和金钱，这可能导致组织的其他关键领域被剥夺。因此，可能会出现导致财务损失的低效率。
真实世界的例子
2016 年，美国证券交易委员会(SEC) 下令软件公司 PTC Inc. 支付总计 2800 万美元的罚款，因为该公司试图通过 PTC 中国的两家子公司提供约 150 万美元的娱乐旅行来贿赂中国官员。
随着案件越来越公开，PTC Inc. 需要采取微妙的公共关系努力来恢复其声誉。众所周知，从事腐败的组织发现业务发展困难。如果一个组织有腐败的历史，或者贿赂和好处是正常商业行为的一部分，投资者和股东不愿意承诺。
预防腐败
不受控制的腐败会增加社区中的犯罪活动和有组织犯罪。然而，一些步骤可以帮助管理腐败。必须高度重视教育，这必须加强最佳商业实践，并提醒经理和员工去哪里寻找腐败。这可以通过引入反洗钱（AML）课程等强制性教育来实现。高级管理人员和管理层必须以身作则，树立强大的诚实和正直文化。
建立问责机制可能会减少腐败；这反过来可能会强化一种文化，这种文化鼓励强烈的道德行为，同时追究违反规范的人的责任。通过使报告变得容易，无论是经理、员工、供应商还是客户，都可以进一步减少腐败。健全的控制环境也可以降低腐败风险，就像在雇用或提升员工之前进行彻底的背景调查一样。