根據美國國稅局 (IRS)的數據，近 8500 萬納稅人向專業人士支付費用以完成並提交他們的納稅申報表。如果您是其中之一，重要的是在納稅時間之前整理好您的收據、表格和其他文件。
您的編制者可能會直接從您那裏獲取信息或要求您填寫問卷。無論哪種方式，稍作準備將幫助您快速輕鬆地完成整個過程。即使您自己報稅，以下步驟也將幫助您井井有條。
關鍵點
- 收集您收到的所有記錄您的應稅收入和可扣除費用的年度稅務文件，其中大部分將在 1 月底之前到達。
- 如果您逐項列出扣除額，請收集所有收據並按類別整理它們。
- 如果您使用標準扣除額，則無需費心處理收據。
- 挖出一份去年的稅款以供參考。
- 您的稅務專家、稅務軟件或 IRS 擁有您的納稅申報表所需的所有稅表。
選擇報稅員
如果您沒有報稅員，一個好方法是向朋友和顧問（例如您認識的律師）尋求推薦。確保您選擇的人有一個準備納稅人識別號 (PTIN) ，表明他們有權準備聯邦所得稅申報表。
一定要詢問他們收取多少費用。當然，這取決於您退貨的複雜程度。避免使用收取一定比例退款的公司。 IRS 網站提供了選擇準備者的提示和指向美國國稅局準備者目錄的鏈接，您可以通過憑據和位置進行搜索。
由於 2021 年 12 月的一場毀滅性龍捲風，肯塔基州部分地區的納稅人獲得了延期報稅的機會。在科羅拉多州遭受野火和風災的納稅人也有額外的時間提交申報表和納稅。您可以查閱 IRS 救災公告以確定您的資格。
預約
您越早與報稅員見面，您就能越早完成報稅——即使您決定申請延期。如果您預計退款，您也會很快得到退款。
如果您等待與報稅員預約的時間過長，則可能不會在提交截止日期之前發生。這意味着您可能會錯過降低稅單的機會，例如爲個人退休賬戶 (IRA)或健康儲蓄賬戶 (HSA)提供可扣除的供款。
收集您的文件
您應該會在 1 月底之前從您的一個或多個僱主以及銀行、經紀公司和其他與您有業務往來的人那裏收到您需要的所有稅務文件。檢查信息是否與您在每張表格上的記錄相符。
這些是一些最常見的形式：
- 如果您有工作，請填寫 W-2 表格。
- 報告您收到的其他收入的各種 1099 表格，例如股息（表格 1099-DIV ）、利息（表格 1099-INT ）和支付給獨立承包商的非僱員補償（表格 1099-MISC ）。表格 1099-B報告證券交易的收益和損失，直到 2 月中旬，所以這些可能會晚一點。
- 用於報告您支付的任何抵押貸款利息的1098 表。
- 如果您有一定的賭博獎金，請填寫 W-2G 。
您的記錄組織得越好，報稅員處理您的稅款所需的時間就越少，這意味着他們的服務費用就越低。
彙總收據
您需要提供的收據取決於您是逐項列出扣除額還是申請標準扣除額。您將要選擇產生較大沖銷的那個，但唯一確定的方法是將您的逐項扣除相加，並將結果與您的標準扣除進行比較。
2021納稅年度，單身納稅人的標準扣除額爲12,550美元，已婚夫婦共同申報的標準扣除額爲25,100美元。到 2022 年，這些數字將增加到單身人士的 12,950 美元和已婚夫婦共同申請的 25,900 美元。
確保您查找保險未涵蓋或任何其他健康計劃（例如靈活支出賬戶 (FSA)或 HSA）報銷的醫療費用、財產稅和投資相關費用的收據。這些都受到限制，但如果它們足夠大，可能值得您逐項列出。
對於 2021 納稅年度，即使您採用標準扣除額，您最多可以扣除 300 美元（如果您已婚並共同申報，則爲 600 美元）捐贈給合格慈善機構的現金。同樣適用於 2021 納稅年度：如果您逐項列出，您最多可以將調整後總收入 (AGI)的 100% 用於向符合條件的慈善組織提供現金捐款。
如果您逐項列出您的扣除額，您還需要收集您爲慈善捐款所做的任何備份。例如，250 美元或更多的捐款需要慈善機構的書面確認，說明您的禮物金額，並且您沒有收到任何回報（可能是象徵性物品除外）。如果您沒有這樣的確認，請聯繫慈善機構並提出要求。您可以在 IRS 出版物 1771 中找到有關慈善扣除的更多詳細信息。
如果您需要在附表 C上報告業務收入和支出，則需要共享您的賬簿和記錄，例如 QuickBooks 或任何其他會計系統、費用收據以及相關的銀行和信用卡對帳單。
列出您的個人信息
您可能知道您的社會安全號碼 (SSN) ，但您知道您申請的每個受撫養人的社會安全號碼嗎？您需要記下這些（當然是在安全的地方），以及您的報稅員可能需要的任何其他信息。
例如，如果您擁有度假屋或出租物業，請記下地址。如果您在過去一年出售了房產，請記下您購買和出售該房產的日期、您最初支付的金額以及您從出售中收到的金額。
決定是否申請延期
如果您需要更多時間來完成所有這些任務，您可以申請將納稅申報表延期至 10 月 15 日。但是，您仍然需要估算您所欠的稅款金額，並在 4 月 15 日的常規截止日期之前支付該金額，以避免罰款和利息。
提前計劃任何退款
如果您希望獲得退稅，您有多種處理方式的選擇。
- 您可以將部分或全部退款用於明年的稅款。如果您通常全年繳納估計稅款，這可以幫助支付第一季度的分期付款。
- 政府可以郵寄紙質支票或將退款直接存入您的支票或儲蓄賬戶。
- 您可以將部分或全部退款存入某些類型的賬戶（IRA、健康儲蓄賬戶、教育儲蓄賬戶）或通過TreasuryDirect 購買美國儲蓄債券。
您還可以通過填寫表格 8888 將您的退款分配給直接存款選擇。
您需要讓您的報稅員知道您想做什麼，以便他們在您的報稅表上註明。
查找去年申報表的副本
如果您使用去年使用的相同準備器，他們可能會擁有您以前的信息。如果您使用新的準備者，去年的申報表可以提醒準備者和您，一些您不想忽略的項目。這裏有兩個例子：
- 利息和股息： 去年的申報表應說明哪些銀行、共同基金和其他金融機構向您發送了 1099 表格。使用該列表確保您今年再次收到他們的 1099（除非您在此期間關閉了這些賬戶或出售了投資）。
- 慈善扣除：如果您做了小額捐贈，您可能沒有收到組織的任何確認，但您仍然可以扣除這些捐款，只要您有收據、已取消的支票或其他證明。查閱您去年捐贈的組織名單，看看您今年是否捐贈了類似的禮物。
歸納總結
無論您是自己報稅還是僱用其他人來處理任務，提前整理您的記錄將節省您的時間，如果是付費的準備者，還可以節省金錢。你越早開始，它應該越順利，你就會越早把這個過程拋在腦後一年。
提交納稅申報表的截止日期是什麼時候？
所得稅申報表通常在納稅年度後的 4 月 15 日到期。但是，大多數納稅人必須在 2022 年 4 月 18 日之前提交 2021 年納稅申報表，因爲 4 月 15 日是華盛頓特區的假日（解放日），緬因州或馬薩諸塞州的納稅人必須在 2022 年 4 月 19 日之前提交納稅申報表，因爲這些州的愛國者節假期。
在某些情況下，美國國稅局也可能會延長申請截止日期。例如，由於“與大流行有關的異常情況”，提交 2020 年納稅申報表的截止日期從 2021 年 4 月 15 日延長至 2021 年 5 月 17 日。延期還將納稅的最後期限推遲到 2021 年 5 月 17 日。
報稅費用是多少？
根據美國國家會計師協會的一項調查，在 2020 年，使用 1040 表進行報稅準備的典型成本在進行標準扣除時爲 220 美元，在逐項扣除時爲 323 美元。
如何向 IRS 提交延期申請？
所得稅申報表通常在每年的 4 月 15 日或前後到期。如果您不能按時提交，您可以使用表格 4868 申請自動延期六個月。請記住，延期適用於提交您的納稅申報表，而不是支付您可能欠的任何稅款。爲避免罰款和利息，您需要在常規申報截止日期（通常爲 4 月 15 日，但對於 2021 納稅年度爲 2022 年 4 月 18 日）之前繳納稅款。