什么是白领犯罪？
白领犯罪是为了经济利益而实施的非暴力犯罪。根据调查这些罪行的关键机构 FBI 的说法，“这些罪行的特点是欺骗、隐瞒或违反信任。”这些犯罪的动机是“获得或避免损失金钱、财产或服务，或获得个人或商业优势。”
白领犯罪的例子包括证券欺诈、挪用公款、公司欺诈和洗钱。除了 FBI，调查白领犯罪的实体还包括证券交易委员会 (SEC) 、全国证券交易商协会 (NASD)和州当局。
概要
- 白领犯罪是一种非暴力的不法行为，它在经济上丰富了犯罪者。
- 这些罪行包括歪曲公司财务以欺骗监管机构和其他人。
- 许多其他罪行涉及欺诈性投资机会，其中潜在回报被夸大，风险被描述为最小或不存在。
了解白领犯罪
自从社会学家 Edwin Sutherland 于 1949 年首次创造白领犯罪这一术语以来，白领犯罪就一直与受过教育和富裕的人联系在一起，他将其定义为“受人尊敬和社会地位高的人在其职业过程中犯下的罪行”。白领在历史上一直是由办公室工作和管理定义的“衬衫和领带”，而不是“弄脏他们的手”。这类工人与传统上穿着蓝色衬衫并在工厂、工厂和工厂工作的蓝领工人形成鲜明对比。
从那以后的几十年里，随着新技术、新金融产品和新安排激发了许多新的犯罪行为，白领犯罪的范围大大扩大。近几十年来被判犯有白领罪行的知名人士包括 Ivan Boesky、Bernard Ebbers、 Michael Milken和Bernie Madoff 。互联网助长的猖獗的新白领犯罪包括所谓的尼日利亚诈骗，其中欺诈性电子邮件请求帮助发送大量资金。
企业欺诈
白领犯罪的一些定义仅考虑个人为使自己受益而实施的犯罪。但是，例如，联邦调查局将这些犯罪定义为包括许多公司或政府机构中的许多人犯下的大规模欺诈行为。
事实上，该机构将公司犯罪列为其最高执法重点之一。这是因为它不仅给投资者带来了“重大的财务损失”，而且“有可能对美国经济和投资者信心造成不可估量的损害。”
伪造财务信息
大多数公司欺诈案件都涉及旨在“欺骗投资者、审计师和分析师关于公司或商业实体的真实财务状况”的会计计划。此类案例通常涉及操纵财务数据、股价或其他估值衡量标准，以使企业的财务业绩看起来比实际情况更好。
例如，瑞士信贷在 2014 年认罪，通过隐瞒美国国税局的收入来帮助美国公民避税。该银行同意支付 26 亿美元的罚款。同样在 2014 年，美国银行承认它出售了数十亿美元的抵押贷款支持证券 (MBS) ，这些证券与价值膨胀的房产有关。这些没有适当抵押品的贷款属于导致 2008 年金融危机的金融不当行为类型。美国银行同意支付 166.5 亿美元的损失并承认其不当行为。
自我交易
公司欺诈还包括公司的一名或多名员工以牺牲投资者或其他方为代价谋取利益的情况。自我交易是指受托人在交易中为了自己的最大利益而不是为了客户的最大利益行事。它代表了利益冲突和非法行为，并且可能导致诉讼、处罚和对实施该行为的人终止雇佣关系。自我交易可能有多种形式，但通常涉及个人从代表另一方执行的交易中受益或试图受益。例如，抢先交易是指经纪人或其他市场参与者进入交易，因为他们预先知道将影响资产价格的大型未公开交易，从而为经纪人带来可能的经济收益。当经纪人或分析师在其公司向客户提出买入或卖出建议之前为其账户买入或卖出股票时，也会发生这种情况。
最臭名昭著的是内幕交易案件，在这些案件中，个人根据尚未公开的信息采取行动或向他人泄露，一旦得知这些信息，可能会影响股价和其他公司估值。当内幕交易涉及基于重大非公开信息买卖证券时，内幕交易是非法的，这会给该人带来不公平的利润优势。重要的非公开信息是如何收到的，或者该人是否受雇于公司，都无关紧要。例如，假设有人从家庭成员那里了解到非公开的重要信息并与朋友分享。如果朋友利用这些内幕信息在股市中获利，那么涉案的三人都可能被起诉。
其他与交易相关的犯罪包括与共同对冲基金有关的欺诈，包括晚间交易和其他市场时机计划。
检测与威慑
由于涉及的犯罪和公司实体范围如此广泛，公司欺诈可能会吸引最广泛的团体或合作伙伴进行调查。 FBI 表示，它通常与美国证券交易委员会 (SEC)、商品期货交易委员会 (CFTC)、金融业监管局、国税局、劳工部、联邦能源监管委员会和美国邮政检验局进行协调，和其他监管和/或执法机构。
洗钱
洗钱是指从非法活动（例如贩毒）中获取现金，并使现金看起来像是合法商业活动的收入的过程。来自非法活动的钱被认为是“肮脏的”，并且该过程“洗钱”了钱以使其看起来“干净”。
当然，在这种情况下，调查通常不仅包括洗钱本身，还包括洗钱活动的来源。从事洗钱活动的犯罪分子通过多种方式获得收益，包括医疗保健欺诈、人口和毒品贩运、公共腐败和恐怖主义。
犯罪分子使用令人眼花缭乱的数量和各种方法来洗钱。然而，最常见的是房地产、贵金属、国际贸易和比特币等虚拟货币。
洗钱步骤
根据 FBI 的说法，洗钱过程分为三个步骤：放置、分层和整合。 “安置代表了犯罪分子的收益最初进入金融系统。分层是最复杂的，通常需要资金的国际流动。分层将犯罪分子的收益与其原始来源分开，并通过一系列金融系统故意创建复杂的审计跟踪当犯罪分子的收益从看似合法的来源返还给犯罪分子时，就会发生整合。”
并非所有此类方案都一定是复杂的。例如，最常见的洗钱计划之一是通过犯罪组织拥有的合法现金业务。如果该组织拥有一家餐厅，它可能会夸大每日现金收入，以将其非法现金通过餐厅流入银行。然后他们可以将资金从餐厅的银行账户中分配给业主。
检测与威慑
洗钱所涉及的步骤数量以及其许多金融交易通常涉及全球范围，使得调查异常复杂。 FBI 表示，它定期与联邦、州和地方执法机构以及许多国际合作伙伴就洗钱问题进行协调。许多公司，尤其是金融和银行业公司，都有反洗钱 (AML)规则用于检测和防止洗钱活动。
证券和商品欺诈
除了上述公司欺诈，主要涉及伪造公司信息和利用内幕信息进行自我交易外，许多其他犯罪行为还涉及通过歪曲潜在投资者和消费者用于决策的信息来欺骗他们。
证券欺诈的实施者可以是个人，例如股票经纪人，也可以是组织，例如经纪公司、公司或投资银行。独立个人也可能通过内幕交易等计划实施此类欺诈。证券欺诈的一些著名例子是安然、泰科、Adelphia 和WorldCom丑闻。
投资欺诈
高收益投资欺诈通常涉及高回报率的承诺，同时声称几乎没有风险。投资本身可能是商品、证券、房地产和其他类别。
庞氏骗局和金字塔骗局通常利用新投资者提供的资金来支付向参与该安排的先前投资者承诺的回报。此类计划要求欺诈者不断招募越来越多的受害者以尽可能长时间地维持虚假行为。当现有投资者的需求超过新员工流入的新资金时，这些计划通常会失败。
预付费计划可以采用更微妙的策略，欺诈者说服他们的目标向他们预付少量的资金，这些资金承诺会带来更大的回报。
其他金融犯罪
联邦调查局标记的其他投资骗局包括本票欺诈，其中通常短期债务工具由鲜为人知或不存在的公司发行，承诺高回报率，风险很小或没有风险。 “商品欺诈是指非法销售或声称销售性质相对统一并在交易所出售的原材料或半成品（例如黄金、五花肉、橙汁和咖啡），”联邦调查局表示。 “在这些欺诈行为中，犯罪者通常会创建反映所谓投资的虚假账户报表，而实际上并没有进行此类投资。”经纪人挪用公款计划涉及经纪人非法和未经授权的行为，以直接从其客户那里窃取，通常带有大量虚假文件。
更为复杂的是市场操纵，即所谓的“拉高抛售”计划，其基础是人为抬高小型场外交易市场上小批量股票的价格。 “‘抽水’涉及通过虚假或欺骗性的销售行为、公开信息或公司文件招募不知情的投资者。”联邦调查局表示，受阴谋者贿赂的经纪人随后“使用高压销售策略来增加投资者数量，从而提高股票价格。一旦达到目标价格，肇事者“抛售”他们的股票以获取巨额利润，让无辜的投资者买单。”
检测与威慑
证券交易委员会 (SEC) 和金融业监管局 (FINRA)经常与 FBI 合作调查证券欺诈指控。
国家当局也可以调查投资诈骗。例如，为了保护其公民，犹他州于 2016 年建立了全国首个白领犯罪在线登记处。被定罪为二级或更高级别的欺诈相关重罪的个人照片是在注册表中显示。该州启动登记是因为庞氏骗局的肇事者往往针对紧密结合的文化或宗教团体，例如位于犹他州盐湖城的耶稣基督后期圣徒教会社区。