什麼是巴塞爾協議 III？

巴塞爾協議 III是一項國際監管協議，引入了一系列改革，旨在通過要求銀行保持一定的槓桿比率和手頭的一定水平的儲備資本來降低國際銀行業的風險。從 2009 年開始，到 2022 年仍在實施。

瞭解巴塞爾協議 III

巴塞爾協議 III 由巴塞爾銀行監管委員會（28 個國家的中央銀行組成的財團，總部設在瑞士巴塞爾）在2007-2008 年金融危機後不久推出。在那場危機中，儘管早期進行了改革，但許多銀行被證明是過度槓桿化和資本不足。

儘管實施新規則的自願截止日期最初是 2015 年，但該日期被一再推遲，目前爲 2023 年 1 月 1 日。

巴塞爾協議 III 也被稱爲巴塞爾第三協議，是自 1975 年開始的加強國際銀行監管框架的持續努力的一部分。它建立在巴塞爾協議 I和巴塞爾協議 II的基礎上，旨在提高銀行系統應對金融危機的能力。財務壓力，改善風險管理，提高透明度。在更細化的層面上，巴塞爾協議 III 旨在加強個別銀行的彈性，以降低系統範圍的衝擊風險並防止未來的經濟崩潰。

巴塞爾協議 III 的最低資本要求

銀行有兩個主要的資本倉，它們在性質上彼此不同。一級是指銀行的核心資本、權益和銀行財務報表中出現的已披露準備金。如果一家銀行遭受重大損失，一級資本可以提供緩衝，使其能夠抵禦壓力並保持運營的連續性。

相比之下，二級是指銀行的補充資本，例如未披露的準備金和無抵押次級債務工具。

一級資本比二級資本更具流動性，被認爲更安全。

銀行的總資本是通過將兩個層次相加來計算的。根據巴塞爾協議 III，銀行必須維持的最低總資本比率爲其風險加權資產 (RWA)的 8%，最低一級資本比率爲 6%。其餘的可以是第 2 層。

雖然巴塞爾協議 II 還對銀行規定了 8% 的最低總資本比率，但巴塞爾協議 III 將必須以一級資產形式存在的資本比例從 4% 提高到 6%。巴塞爾協議 III 還從計算中剔除了風險更大的資本層級 3 。

艱難時期的資本緩衝

巴塞爾協議 III 引入了新規則，要求銀行維持稱爲逆週期資本緩衝的額外準備金——本質上是銀行的未雨綢繆基金。這些緩衝可能在銀行風險加權資產的 0% 到 2.5% 之間，可以在經濟擴張期間強加給銀行。這樣，當他們面臨更大的潛在損失時，他們應該在經濟收縮（例如衰退）期間準備好更多的資本。

因此，考慮到最低資本和緩衝要求，銀行可能需要維持高達 10.5% 的準備金。

逆週期資本緩衝也必須完全由一級資產組成。

槓桿和流動性措施

巴塞爾協議 III 同樣引入了新的槓桿和流動性要求，旨在防止過度和高風險的貸款，同時確保銀行在金融壓力期間有足夠的流動性。特別是，它爲所謂的“全球系統重要性銀行”設定了槓桿率。該比率的計算方法是一級資本除以銀行總資產，最低比率要求爲 3%。

此外，巴塞爾協議 III 制定了幾項與流動性相關的規則。一是流動性覆蓋率，要求銀行持有“足夠的優質流動資產儲備 (HQLA)，以使其能夠度過持續 30 個日曆日的重大流動性壓力時期”。 HQLA是指可以快速轉換爲現金，不會出現重大價值損失的資產。

另一個與流動性相關的準備金是淨穩定資金 (NSF) 比率，它將銀行的“可用穩定資金”（主要是一年以上的資本和負債）與其所需的穩定資金數量進行比較。根據其資產的流動性、未償還期限和風險水平持有。銀行的 NSF 比率必須至少爲 100%。這條規則的目標是“激勵銀行以更穩定的資金來源持續爲其活動提供資金”，而不是用“相對便宜和充裕的短期批發資金”來增加它們的資產負債表。

歸納總結

巴塞爾協議 III 是一套國際銀行業改革和巴塞爾協議的第三個。它由總部位於瑞士的巴塞爾銀行監管委員會創建，該委員會由來自世界各地的中央銀行組成，包括美國的美聯儲。巴塞爾協議 III 旨在解決巴塞爾協議 I 和巴塞爾協議 II 的一些監管缺陷，這些缺陷在 2007-2008 年金融危機期間變得明顯。巴塞爾協議 III 計劃於 2028 年全面實施。

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