投資組合收入是從投資、股息、利息和資本收益中獲得的資金。從投資物業收到的特許權使用費也被視爲投資組合收入來源。
它是三種主要收入類別之一。其他是主動收入和被動收入。
大多數投資組合收入獲得優惠的稅收待遇。股息和資本收益的稅率低於賺取的收入。此外，投資組合收入無需繳納社會保障稅或醫療保險稅。
瞭解投資組合收入
在這三個類別中，主動收入是最容易理解的。這是通過工作或提供服務賺取的錢。美國國稅局 (IRS) 稱之爲工資、薪水和小費。
關鍵點
- 投資組合收入包括股息、利息和資本收益。
- 與主動或被動收入相比，投資組合收入通常會獲得優惠的稅收待遇。
- 投資組合收入不受社會保障或醫療補助預扣稅的限制。
將投資組合收入與被動收入區分開來有點棘手。
被動收入是一種收入來源，可能涉及一些最初的努力或支出，但會繼續獲得收益。音樂和書籍版稅和物業租金就是例子。儲蓄賬戶的利息是被動收入。個人擁有企業股份但不參與其運營的有限合夥企業產生被動收入。
投資購買派息股票的 ETF 是增加投資組合收入的一種方式。
投資組合收入不是來自被動投資，也不是通過常規商業活動賺取的。它來自股息、利息和資本收益，或來自貸款支付的利息。
收入類別對於稅收目的很重要。被動收入的損失通常不能抵消主動收入或投資組合收入。
增加投資組合收入的 3 種方法
購買高派息股票
投資者可以通過購買股息高於平均水平的股票來增加他們的投資組合收入。
股息可以直接支付給股東或用於購買公司的額外股份，稱爲股息再投資計劃(DRIP)。例如，一家公司可能每年支付每股 2 美元的現金股息。如果投資者持有 200 股，則現金股息支付爲 400 美元（2 美元 x 200 股）。
購買股息交易所交易基金
購買專門追蹤高股息股票的ETF是增加投資組合收入的一種經濟有效的方式。例如，Vanguard High Dividend Yield ETF 跟蹤 FTSE High Dividend Yield Index。該指數包括 396 只股息收益率高的股票。
其他股息 ETF 選擇的選擇標準可能側重於公司連續支付股息的年限或有每年增加股息支付歷史的公司。
寫選項
投資者可以通過針對其股票持有的看漲期權來增加投資組合收入。
例如，假設一位投資者擁有 100 股微軟股票，該股票的交易價格爲每股 175 美元。如果股票上漲 10% 至 192.50 美元，投資者可以同意出售股票。爲此，投資者以 2 美元的價格賣出 1 份執行價格爲 192.50 美元的看漲期權。
投資者將獲得 200 美元（2 美元 x 100 股）的期權費（投資組合收入）。在期權到期之日，如果微軟的交易價格低於 192.50 美元，它就變得一文不值，允許投資者保留溢價而無需承擔進一步的義務。但是，如果微軟在期權到期日的交易價格高於行使價，投資者有義務以 192.50 美元的價格將其股票出售給看漲期權的買方，這意味着他們將獲得 19,250 美元（192.50 美元 x 100 股），外加 200 美元期權溢價。