投资组合收入是从投资、股息、利息和资本收益中获得的资金。从投资物业收到的特许权使用费也被视为投资组合收入来源。
它是三种主要收入类别之一。其他是主动收入和被动收入。
大多数投资组合收入获得优惠的税收待遇。股息和资本收益的税率低于赚取的收入。此外，投资组合收入无需缴纳社会保障税或医疗保险税。
了解投资组合收入
在这三个类别中，主动收入是最容易理解的。这是通过工作或提供服务赚取的钱。美国国税局 (IRS) 称之为工资、薪水和小费。
概要
- 投资组合收入包括股息、利息和资本收益。
- 与主动或被动收入相比，投资组合收入通常会获得优惠的税收待遇。
- 投资组合收入不受社会保障或医疗补助预扣税的限制。
将投资组合收入与被动收入区分开来有点棘手。
被动收入是一种收入来源，可能涉及一些最初的努力或支出，但会继续获得收益。音乐和书籍版税和物业租金就是例子。储蓄账户的利息是被动收入。个人拥有企业股份但不参与其运营的有限合伙企业产生被动收入。
投资购买派息股票的 ETF 是增加投资组合收入的一种方式。
投资组合收入不是来自被动投资，也不是通过常规商业活动赚取的。它来自股息、利息和资本收益，或来自贷款支付的利息。
收入类别对于税收目的很重要。被动收入的损失通常不能抵消主动收入或投资组合收入。
增加投资组合收入的 3 种方法
购买高派息股票
投资者可以通过购买股息高于平均水平的股票来增加他们的投资组合收入。
股息可以直接支付给股东或用于购买公司的额外股份，称为股息再投资计划(DRIP)。例如，一家公司可能每年支付每股 2 美元的现金股息。如果投资者持有 200 股，则现金股息支付为 400 美元（2 美元 x 200 股）。
购买股息交易所交易基金
购买专门追踪高股息股票的ETF是增加投资组合收入的一种经济有效的方式。例如，Vanguard High Dividend Yield ETF 跟踪 FTSE High Dividend Yield Index。该指数包括 396 只股息收益率高的股票。
其他股息 ETF 选择的选择标准可能侧重于公司连续支付股息的年限或有每年增加股息支付历史的公司。
写选项
投资者可以通过针对其股票持有的看涨期权来增加投资组合收入。
例如，假设一位投资者拥有 100 股微软股票，该股票的交易价格为每股 175 美元。如果股票上涨 10% 至 192.50 美元，投资者可以同意出售股票。为此，投资者以 2 美元的价格卖出 1 份执行价格为 192.50 美元的看涨期权。
投资者将获得 200 美元（2 美元 x 100 股）的期权费（投资组合收入）。在期权到期之日，如果微软的交易价格低于 192.50 美元，它就变得一文不值，允许投资者保留溢价而无需承担进一步的义务。但是，如果微软在期权到期日的交易价格高于行使价，投资者有义务以 192.50 美元的价格将其股票出售给看涨期权的买方，这意味着他们将获得 19,250 美元（192.50 美元 x 100 股），外加 200 美元期权溢价。