什麼是離岸？
離岸一詞是指在本國以外的地方。該術語通常用於銀行和金融部門，以描述法規與本國不同的領域。離岸地點通常是島國，實體在那裏設立公司、投資和存款。公司和個人（通常是那些擁有高淨值的人）可能會轉移到海外以獲得更有利的條件，包括避稅、放寬監管或資產保護。儘管離岸機構也可用於非法目的，但它們並不被視爲非法。
關鍵點
- 離岸是指在實體總部以外發生的任何（業務）活動。
- 該術語可用於描述外國銀行、公司、投資和存款。
- 公司可以出於避稅或享受寬鬆監管的目的合法地離岸。
- 離岸金融機構也可用於洗錢和逃稅等非法目的。
- 越來越大的壓力導致更多地向國際稅務機關報告外國賬戶。
瞭解離岸
離岸可以指各種外國實體、賬戶或其他金融服務。爲了符合離岸資格，所進行的活動必須位於公司或投資者本國以外的國家。因此，雖然個人或公司的總部可能在一個國家，但商業活動卻發生在另一個國家。簡而言之，離岸爲非居民提供服務。
從最簡單的意義上說，離岸可以指國外的任何地點——任何國家、地區或司法管轄區。但該術語已廣泛成爲離岸商業活動流行的特定地點的代名詞，特別是開曼羣島、百慕大、海峽羣島和巴哈馬等島國。內陸國家的其他中心，包括瑞士、愛爾蘭和伯利茲，也有資格成爲受歡迎的離岸金融中心 (OFC)。
OFC 之間的監管標準和透明度水平差異很大。但他們通常提供：
由於上述原因，公司和高淨值人士(HNWI) 離岸很常見。如果他們經常出差，他們也可以選擇在特定的離岸國家進行銀行和投資。 OFC 的支持者認爲，它們改善了資本流動並促進了國際商業交易。
但批評者認爲，離岸外包有助於隱藏稅務責任或當局的不義之財，儘管大多數國家都要求報告外國持股。離岸也成爲更多非法活動的一種方式，包括欺詐、洗錢和逃稅。因此，越來越多的人呼籲 OFC 在全球稅務機關中變得更加透明。
離岸外包通常並不違法。但隱藏它是。
特別注意事項
離岸外包是完全合法的，因爲它爲實體提供了大量的隱私和保密性。但當局擔心 OFC 被用來避稅。因此，這些國家面臨向全球稅務機關報告外國資產的壓力越來越大。
例如，瑞士人以其嚴格的隱私法而聞名。有一次，瑞士銀行甚至沒有銀行賬戶上的名字。但瑞士同意將有關其賬戶持有人的信息移交給外國政府，從而有效地結束了逃稅行爲。
根據經濟合作與發展組織 (OECD) 的數據，2019 年有 100 個國家自動與稅務機關共享離岸賬戶信息。這需要披露價值超過 10 萬億歐元的 8400 萬個賬戶。
離岸外包的類型
離岸外包有幾種類型：商業、投資和銀行業務。我們在下面詳細介紹了這些工作原理。
離岸業務
當涉及到業務活動時，離岸外包通常被稱爲外包。這是在公司總部以外的國家/地區建立某些業務功能的行爲，例如製造或呼叫中心。
這樣做通常是爲了利用國外更有利的條件，例如更低的工資要求或更寬鬆的法規，並且可以爲企業節省大量成本。在海外有大量銷售的公司，如蘋果和微軟，可能會藉此機會將相關利潤保留在稅收負擔較低的國家的離岸賬戶中。
離岸投資
離岸投資可能涉及離岸投資者居住在其投資國家以外的任何情況。這種做法主要由高淨值投資者使用，因爲離岸賬戶的運營成本可能特別高。它通常需要在投資者希望投資的國家開設賬戶。持有離岸賬戶的一些優勢包括稅收優惠、資產保護和隱私。
離岸投資賬戶通常以公司的名義開設，例如控股公司或有限責任公司(LLC)，而不是個人。這爲投資提供了更優惠的稅收待遇。
離岸投資的主要缺點是離岸司法管轄區和賬戶面臨的高成本和全球監管審查增加。這使得離岸投資超出了大多數投資者的手段。離岸投資者也可能受到監管機構和稅務機關的審查，以確保納稅。
離岸銀行業務
離岸銀行業務涉及保護外國金融機構的資產，這可能會受到客戶本國法律的限制——就像離岸投資一樣。想想著名的瑞士銀行賬戶——這個類似於詹姆斯邦德的賬戶，讓富人的錢遠離本國政府。
個人和公司可以使用離岸賬戶來避免與將資金存放在本國銀行相關的不利情況。大多數實體這樣做是爲了避免納稅義務。持有離岸銀行賬戶也使它們更難被當局沒收。
對於那些在國際上工作的人來說，能夠保存和使用外幣資金進行國際交易可能是一種好處。這通常提供了一種更簡單的方式來獲取所需貨幣的資金，而無需考慮快速變化的匯率。
巴哈馬、百慕大、開曼羣島和馬恩島等離岸司法管轄區很受歡迎，並且以提供相當安全的投資機會而聞名。
離岸投資的優缺點
雖然我們列出了一些普遍接受的離岸利弊，但本節着眼於離岸投資的利弊。
優點
將您的海外投資帶到 OFC 也可以幫助您分散投資組合。通過走向國際並投資於不同的資產類別和貨幣，您可以幫助降低整體投資的風險。
您的投資很容易獲得優惠的稅收待遇，具體取決於您持有資產的地點。例如，開曼羣島不對收入、股息或資本收益徵稅，這意味着您可以保留更多的收入。
您的資產得到一定程度的保護，因爲許多離岸中心位於經濟和政治體系健全的地方。而且因爲他們在國外，債權人更難沒收你的資產。
缺點
持有離岸賬戶會使您受到更多審查。那是因爲它通常被視爲人們避稅的一種方式。如果您不向稅務機關報告您的資產，例如美國國稅局(IRS)，您可能會遇到嚴重的麻煩。
如上所述，儘管一些司法管轄區爲賬戶持有人提供完全保密，但越來越多的國家對稅務機關的透明度越來越高。這意味着如果您不報告您的持股，您可能會陷入困境。
如果您要在國外投資，您應該盡職盡責——就像您在國內與某人做生意一樣。確保您選擇信譽良好的經紀人或投資專業人士，以確保您的資金得到妥善處理。不這樣做可能會使您的投資面臨風險。
優點
投資組合多元化
稅收優惠
資產保護
缺點
更多審查
提高離岸司法管轄區的透明度
與錯誤專業人士合作的風險
離岸常見問題解答
離岸工作意味着什麼？
離岸工作意味着您在本國以外有工作。您可能會以當地貨幣獲得報酬，並且通常受當地勞動法的約束。例如，如果您的公司在另一個國家/地區開設辦事處並將您轉移到該地點，您將被視爲在海外工作。
什麼是陸上和海上？
在岸意味着商業活動，無論是經營公司還是持有資產和投資，都發生在您的祖國。另一方面，離岸意味着這些活動發生在另一個國家、地點或司法管轄區。
離岸賬戶合法嗎？
離岸賬戶是完全合法的，只要它們不用於非法目的。但請記住，隱藏您的離岸資產是非法的。這意味着您必須向您所在國家/地區的稅務機關報告您持有的所有離岸賬戶。
離岸銀行業務是什麼意思？
離岸銀行業務描述了公司或個人與其居住國以外的金融機構之間的關係。這需要開設一個銀行賬戶，從該賬戶進行存款、取款和轉賬——就像您在家裏開設銀行賬戶一樣。
什麼是離岸交易？
離岸交易涉及在離岸投資公司開設和維護經紀或交易賬戶。這些賬戶通常以控股公司而非個人的名義開設。以這種方式進行交易爲投資者提供了優惠的稅收待遇，從而使更多的錢回到了他們的口袋裏。
歸納總結
離岸業務通常僅適用於公司或高淨值人士。這意味着我們大多數人不會獲得與它相關的好處。
那些去海外的人在海外任何地方做生意、開銀行賬戶或持有投資。儘管離岸並不違法，但它確實使該實體受到更多審查。那是因爲人們經常用它來避稅。
但隨着全球稅務機關向這些金融中心施加壓力，要求其更加透明，未來離岸活動的格局可能會發生變化。