什麼是腐敗？
腐敗是掌權者（例如經理或政府官員）的不誠實行爲。腐敗可能包括給予或接受賄賂或不適當的禮物、雙重交易、祕密交易、操縱選舉、挪用資金、洗錢和欺騙投資者。金融界腐敗的一個例子是一位投資經理，他實際上正在運行一個龐氏騙局。
重點
- 腐敗是企業經理或政府官員等當權者的不誠實行爲。
- 在金融服務行業，特許金融分析師和其他金融專業人士必須遵守道德準則並避免可能造成利益衝突的情況。
- 預防腐敗包括加強最佳商業實踐、強制性反洗錢 (AML) 課程形式的教育以及加強問責制。
瞭解腐敗
在很多情況下，一個人可以被認爲是腐敗的。在金融服務行業，特許金融分析師和其他金融專業人士必須遵守道德準則並避免可能產生利益衝突的情況。被判犯有腐敗罪的處罰包括罰款、監禁和損害名譽。從事腐敗行爲可能會對組織產生負面的長期影響。 2015 年，五家知名投資銀行因在 2007 年至 2013 年期間操縱外匯市場而被罰款總計約 55 億美元。
當組織內部發生腐敗時，通常會出現令人不快的媒體報道，這可能導致客戶對公司的業務實踐和產品失去信任。通常需要開展全面的公關活動來限制聲譽損害並恢復信任。這需要寶貴的資源，例如時間和金錢，這可能導致組織的其他關鍵領域被剝奪。因此，可能會出現導致財務損失的低效率。
真實世界的例子
2016 年，美國證券交易委員會(SEC) 下令軟件公司 PTC Inc. 支付總計 2800 萬美元的罰款，因爲該公司試圖通過 PTC 中國的兩家子公司提供約 150 萬美元的娛樂旅行來賄賂中國官員。
隨着案件越來越公開，PTC Inc. 需要採取微妙的公共關係努力來恢復其聲譽。衆所周知，從事腐敗的組織發現業務發展困難。如果一個組織有腐敗的歷史，或者賄賂和好處是正常商業行爲的一部分，投資者和股東不願意承諾。
預防腐敗
不受控制的腐敗會增加社區中的犯罪活動和有組織犯罪。然而，一些步驟可以幫助管理腐敗。必須高度重視教育，這必須加強最佳商業實踐，並提醒經理和員工去哪裏尋找腐敗。這可以通過引入反洗錢（AML）課程等強制性教育來實現。高級管理人員和管理層必須以身作則，樹立強大的誠實和正直文化。
建立問責機制可能會減少腐敗；這反過來可能會強化一種文化，這種文化鼓勵強烈的道德行爲，同時追究違反規範的人的責任。通過使報告變得容易，無論是經理、員工、供應商還是客戶，都可以進一步減少腐敗。健全的控制環境也可以降低腐敗風險，就像在僱用或提升員工之前進行徹底的背景調查一樣。