犯罪和欺詐
角落
- 什麼是角落？在投資或交易中，角落是一個實體獲得企業、股票、商品或其他證券的控股權益以操縱價格的行爲。如果個人或一羣人已經建立了相當程度的控制，那麼特定證券或市場區域可能會發生拐彎。轉彎的另一個術語是市場操縱。在大多數情況下，轉彎和市場操縱是非法的。
會計師的責任定義
- 什麼是會計師的責任？會計師的責任描述了在履行專業職責時承擔的法律責任。會計師應對客戶的會計錯報負責。這種對欺詐或錯報負責的風險迫使會計師瞭解並採用所有適用的會計準則。在對公司的檢查中可以忽略不計的會計師可能會面臨來自依賴會計師工作的公司、投資者或債權人的法律指控。
白領犯罪
- 什麼是白領犯罪？白領犯罪是爲了經濟利益而實施的非暴力犯罪。根據調查這些罪行的關鍵機構 FBI 的說法，“這些罪行的特點是欺騙、隱瞞或違反信任。”這些犯罪的動機是“獲得或避免損失金錢、財產或服務，或獲得個人或商業優勢。”白領犯罪的例子包括證券欺詐、挪用公款、公司欺詐和洗錢。
如何防止公司的內幕交易
- 公司和監管機構試圖阻止內幕交易，以確保市場的完整性並維護聲譽。然而，並非所有內幕交易都是非法的。公司的董事、員工和管理層可以通過特殊知識購買或出售公司股票，只要他們向證券交易委員會(SEC) 披露這些交易；這些交易隨後會向公衆披露。
投資者可以從內幕交易中學到什麼
- 企業高管似乎總是在正確的時間買賣，這並非巧合。畢竟，世界各地的CEO和 CFO 都可以訪問您可能想要的所有公司信息。然而，公司高管的獨到見解並不意味着個人投資者總是被矇在鼓裏。內幕交易數據可供所有想要使用它的人使用。本文將討論什麼是內幕交易，我們如何理解內幕交易，以及在哪裏可以找到相關數據。
紅線定義
- 什麼是紅線？ Redlining 是一種歧視性做法，基於種族或民族，某些地區的居民無法獲得服務（財務和其他）。這可以從基於地點（以及該地區的違約歷史）而不是個人的資格和信譽來系統地拒絕抵押、保險、貸款和其他金融服務中看出。值得注意的是，少數民族社區居民對紅線政策的感受最爲強烈。
腐敗定義
- 什麼是腐敗？腐敗是掌權者（例如經理或政府官員）的不誠實行爲。腐敗可能包括給予或接受賄賂或不適當的禮物、雙重交易、祕密交易、操縱選舉、挪用資金、洗錢和欺騙投資者。金融界腐敗的一個例子是一位投資經理，他實際上正在運行一個龐氏騙局。重點腐敗是企業經理或政府官員等當權者的不誠實行爲。
舉報人
- 什麼是舉報人？舉報人是任何擁有並報告組織中發生的非法活動的內幕消息的人。舉報人可以是員工、供應商、承包商、客戶或任何意識到非法商業活動的個人。根據職業安全與健康管理局 (OSHA)、薩班斯奧克斯利法案和證券交易委員會 (SEC) 制定的各種計劃，舉報人可以免受報復。聯邦僱員的保護受 1989 年《舉報人保護法》的約束。
地下經濟定義
- 什麼是地下經濟？地下經濟是指被視爲非法的經濟交易，無論是因爲交易的商品或服務本質上是非法的，還是因爲交易不符合政府報告要求。地下經濟被稱爲影子經濟、黑市或非正規經濟。關鍵點雖然估計各不相同，但有些人認爲地下經濟佔美國國內生產總值 (GDP) 的 11% 至 12%，即大約 2.25 萬億至 2.5 萬億美元。
股票法案定義
- 什麼是股票法？ 2012 年《國會知識停止交易法》或STOCK 法案在媒體報道美國國會議員批評股票交易後成爲法律，特別是在 2008 年全球金融危機期間以及關於平價醫療法案的立法辯論期間2009-2010 年。 1978 年頒佈的《股票法》顯着擴大了國會議員和聯邦高級官員對證券交易的報告要求。
ZZZZ 最佳定義
- ZZZZ 最好的是什麼？ ZZZZ Best 是一家地毯清潔和修復公司，由 Barry Minkow 創立，爲著名的龐氏騙局提供掩護。該公司於 1986 年 12 月上市，估值迅速超過 3 億美元。
2002 年薩班斯-奧克斯利法案的影響
- 在美國從 2000 年到 2002 年長時間的公司醜聞（例如，安然和 Worldcom）之後，2002 年 7 月頒佈了《薩班斯-奧克斯利法案》（SOX） ，以恢復投資者對金融市場的信心並堵住允許上市公司欺騙投資者。該法案對美國的公司治理產生了深遠影響。
近期最大的股票騙局
- 什麼是近期最大的股票騙局？瞭解過去如何發生在投資者身上的災難可以幫助當前投資者在未來避免它們。以下是一些歷史上最重要的公司背叛投資者的案例。其中一些案例確實令人驚歎。試着從股東的角度來看待它們。不幸的是，當他們被誘騙投資時，所涉及的股東無法知道真正發生了什麼。
CEO 最公開的 5 項道德違規行爲
- 企業CEO的高調倒臺並不是一個新現象。但這並沒有使它們變得不那麼令人震驚，因爲諸如《薩班斯-奧克斯利法案》（ Sarbanes-Oxley Act ）之類的立法——該法案將公司監督和董事會對股東權利的保護作爲優先事項——提醒我們。
金融惡作劇
- 什麼是金融惡作劇？財務惡作劇是旨在歪曲公司或實體真實財務業績或財務狀況的行爲。金融惡作劇的範圍可以從相對輕微的違規行爲（僅涉及對會計規則的鬆散解釋）到持續多年的徹頭徹尾的欺詐行爲。金融惡作劇還可能包括採取獨立的欺詐行爲、創建欺詐實體或建立龐氏騙局。
環境經濟學
- 什麼是經濟學？ Enronomics 一詞是指 Enron 的高管和會計師用來向股東和公衆隱瞞損失、有毒資產和鉅額債務的欺詐性會計技術。該計劃涉及使用會計技巧。儘管根據公認會計原則(GAAP) 損失是真實的，但安然非法僞造賬簿以避免向市場報告損失，這會影響股價。
欺詐定義
- 什麼是欺詐？欺詐是一種故意欺騙行爲，旨在爲犯罪者提供非法收益或剝奪受害者的權利。欺詐的類型包括稅務欺詐、信用卡欺詐、電匯欺詐、證券欺詐和破產欺詐。欺詐活動可以由一個人、多個人或整個商業公司進行。概要欺詐涉及意圖以犧牲他人爲代價非法或不道德地謀取利益的欺騙行爲。
鍋爐房定義
- 什麼是鍋爐房？鍋爐房是一個地方或業務——通常是一個呼叫中心——高壓銷售人員在這裏呼叫潛在投資者名單（“傻瓜名單”）來兜售投機性的，有時是欺詐性的證券。吸盤名單確定了以前詐騙的受害者。關鍵點鍋爐房是一種銷售人員採用高壓銷售策略說服投資者購買證券的計劃，包括投機性和欺詐性證券。大多數鍋爐房銷售人員通過冷電話聯繫潛在投資者。
Pump-and-Dump 定義
- 什麼是泵和轉儲？拉高拋售是一種操縱性計劃，試圖通過虛假推薦來提高股票或證券的價格。這些建議基於虛假、誤導或過分誇大的陳述。拉高拋售計劃的肇事者已經在公司股票中建立了頭寸，並將在炒作導致股價上漲後出售他們的頭寸。根據證券法，這種做法是非法的，可能會導致鉅額罰款。加密貨幣的迅速普及導致行業內的拉高出貨計劃激增。
四起醜聞內幕交易事件
- 內幕交易是指持有該股票非公開重要信息的人買賣該上市公司的股票。縱觀美國股市的整個歷史，有許多人利用他們獲得內幕信息的機會獲得了相對於其他投資者的不公平優勢。威廉杜爾被廣泛認爲是第一個在涉及投機銀行股票的計劃中使用他的特權知識的人。杜爾於 1789 年被亞歷山大·漢密爾頓任命爲財政部助理部長。