股東名冊定義

投資 | 2022年9月8日

什麼是股東名冊？

股東名冊是公司股票的活躍所有者名單，不斷更新。股東名冊要求記錄每個現任股東。登記冊包括每個人的姓名、地址和擁有的股份數量。此外，登記冊可以詳細說明持有人的職業和他們爲股票支付的價格。

股東名冊是審查公司所有權的基礎。股東名冊是歐洲和世界其他地區使用的術語，而美國使用的術語是股東名單。

股東名冊必須記錄公司發行的所有股份。此外，它應詳細說明轉讓股份的任何可能限制，以及相關引文（如果有）。對於每個股份類別，登記冊還必須按姓名、字母順序以及各方最後爲人所知的實際地址列出股東。

一些股東名冊甚至詳細說明了過去 10 年中每個個人股東的所有股份發行，以及任何和所有股份轉讓的日期。這也可以包括股份轉讓方的名稱。

股東名冊也應包括這些股份的購買價格。如果股份沒有全額支付，登記冊必須記錄未支付的金額。

公司記錄保存的其他關鍵組成部分包括當前和預計的資本結構。該文件通常採用 Excel 文件，詳細說明了公司當前運營和未來增長目標的融資情況。

資金來源可以來自發行股權（新股將在股東名冊中實時記錄）和債務。股權可以是普通股或優先股的形式，而債務可以是短期或長期的。

股東名冊是股份受益所有人的清晰記錄——有權並可以行使股份所附投票權以及其他特定權利和權力並獲得股息的股東。

當前股東可以免費訪問，非股東可能需要支付少量費用。這將允許股東之間以及股東之間就收購要約中的每股價格等信息進行溝通。

根據美國證券交易委員會(SEC) 概述的規則，公司必須在兩種情況下向股東提供其他股東的聯繫信息。第一個是代理徵集，第二個是要約收購。代理徵集包含要在股東大會之前發送給有投票權的股東的信息。徵集可能包括有關公司的信息以及需要股東投票的議程項目。收購要約是公開要約或要約購買公司的部分或全部股份。

公司可以將清單郵寄給請求方，也可以將材料直接發送給股東。同時，公司可以根據州法律或公司的章程和章程提供對股東名冊的訪問權。