杜邦分析是一種潛在有用的分析工具，投資者可以使用它來就其持股做出更明智的選擇。與更有限的股權估值工具相比，杜邦分析的主要優勢在於更全面地瞭解公司的整體財務狀況和業績。杜邦模型的一個主要缺點是它嚴重依賴公司財務報表中的會計數據，其中一些可以被公司操縱，因此它們可能不準確。
杜邦分析是一種股權評估方法，它使用財務和槓桿比率，將股本回報率（ROE）的盈利率擴大爲更詳細和全面的衡量標準。
優勢
除了顯示股東的投資回報率（ROI）外，杜邦分析還考慮了三個重要的績效要素：以利潤率衡量的盈利能力、以資產利用率（特別是資產週轉率）衡量的運營效率以及以資產/資產衡量的財務槓桿率。權益乘數。如果 ROE 由於運營效率或資產利用率的提高而更高，分析師通常會對此做出有利的解釋。但是，如果投資者的 ROE 僅因公司使用增加的財務槓桿而提高，那麼增加的股本回報實際上並不是利潤增加的結果，公司可能在財務上過度擴張，使其成爲風險更高的投資。
杜邦分析模型通過關注公司必須增加 ROE 數據的各種手段，更準確地評估公司 ROE 變化的重要性。手段包括利潤率、資產利用率和財務槓桿（也稱爲財務槓桿）。公司可以通過成本管理、融資選擇和資產使用來改善任何或所有這些要素，以增加價值和股東回報。杜邦分析幫助投資者查明股票收益增加或減少的來源。
缺點
雖然杜邦分析模型對投資者來說可能是一個非常有用的工具，但它並非沒有弱點。杜邦分析的擴展性意味着它需要多個輸入。與任何計算一樣，結果僅與輸入的準確性一樣好。杜邦分析利用來自公司損益表和資產負債表的數據，其中一些數據可能並不完全準確。即使用於計算的數據是可靠的，仍然存在額外的潛在問題，例如難以確定與行業標準相比，比率的相對值是好是壞。財務比率總是最好在比較的基礎上進行評估，顯示公司與其最接近的業務同行相比的表現如何，或者公司與其自身歷史業績相比的表現如何。
季節性因素，取決於行業，也是一個重要的考慮因素，因爲這些因素會扭曲比率。例如，一些公司在一年中的某些時候總是攜帶更高水平的庫存。公司之間不同的會計做法也可能使準確比較變得困難。