什麼是潘多拉論文？
Pandora Papers 發佈了近 1200 萬份泄露的文件，這些文件揭示了全球富人和精英——包括世界知名領導人、政治家、企業高管、名人和億萬富翁——的隱藏交易，有時甚至是不道德或腐敗的交易。這是迄今爲止發佈的最大的此類數據轉儲，比之前的巴拿馬文件和天堂文件泄漏更大。
這些文件揭示了這些人的離岸利益和活動以及他們的避稅計劃。這些文件被命名爲“潘多拉”，作爲對潘多拉魔盒的古老神話的參考，它喚起了大量的麻煩和悲哀。
這些數據是由華盛頓特區的國際調查記者聯盟 (ICIJ) 多年來獲得的，並於 2021 年秋季發佈，該組織一直在與 140 多家媒體機構合作進行其有史以來規模最大的全球調查。這種泄漏很重要，因爲如果發現並暴露了不當行爲，這些知名人士可能會被迫下臺和/或被剝奪權力。已經有來自 90 個國家的政客被揭露在海外藏錢避稅。
重點摘要
- 潘多拉論文是 2021 年泄露的近 1200 萬份文件，指控數百名全球政客和富有的精英避稅和腐敗。
- 這些文件詳細說明了這些人如何將資金存放在離岸賬戶、空殼公司和房地產投資中。
- 這些論文由國際調查記者聯盟 (ICIJ) 彙編，然後與其他媒體分享。這是提供巴拿馬文件和天堂文件的同一組，揭露了類似的交易。
- 雖然離岸資產和賬戶並不總是非法的，但隱藏資產和避稅卻是。
瞭解潘多拉論文
2021 年 10 月，ICIJ 向媒體和公衆發佈了潘多拉論文，其中包含近 1200 萬個文件，填充了近 3 TB 的數據。潘多拉論文揭示了一個由避稅天堂、空殼公司和離岸賬戶組成的複雜網絡，這些網絡隱藏了數十億美元資產的真實所有權。
據 ICIJ 稱，被曝光的人包括“35 位現任和前任世界領導人、91 個國家和地區的 330 多名政治家和公職人員，以及全球逃犯、騙子和兇手。”
潘多拉論文中披露的文件，有些可以追溯到幾十年前，來自 14 家離岸金融服務提供商。離岸賬戶和公司實體本身通常是合法的，而且大多數泄露的文件實際上並沒有表現出不當或非法行爲。然而，有些論文確實牽連一些人從事不道德或非法活動。
在許多國家，離岸賬戶或外國公司的所有權並非非法或不道德的。但是，不申報這些資產並使用它們來避稅或隱藏商業交易是。
潘多拉論文中暴露了誰？
雖然記者和調查人員正在梳理公佈的數百萬份文件中的數百人，但一些值得注意的爆料已經曝光。其中一些包括：
- 著名藝人埃爾頓·約翰、林戈·斯塔爾、成龍、波諾、胡里奧·伊格萊西亞斯和夏奇拉都在報紙上被點名。這些名人中的許多人的律師聲稱沒有做任何不當行爲，並且已對所有離岸資金進行了適當的披露和徵稅。
- 斯塔爾是前披頭士樂隊的鼓手，淨資產約爲 4 億美元，他在巴哈馬創建了兩家公司，用於購買房地產，其中包括“洛杉磯的私人住宅”。他還在巴拿馬建立了至少五個信託，其中三個代表他的孩子持有人壽保險單，另一個信託負責保留版稅和現場表演的收入。
- 卡塔爾統治家族購買了英格蘭最昂貴的兩座豪宅，同時避免了 1850 萬英鎊（當時爲 2540 萬美元）的應繳稅款。
- 約旦國王阿卜杜拉二世在英國和美國祕密擁有 14 座豪宅，總價值超過 1.06 億美元。
- 捷克共和國總理沒有透露一家離岸投資公司曾以 2200 萬美元的價格購買法國裏維埃拉的一處豪宅。
潘多拉論文中的 336 位政客來自哪裏？
潘多拉論文揭示了隱藏在百慕大、英屬維爾京羣島、巴拿馬和巴哈馬等避稅天堂的銀行賬戶、公司所有權和郵政信箱。其他外國資產已被證明存在於俄羅斯、英國和法國。
ICIJ 和其他調查
ICIJ 是一個總部位於華盛頓特區的全球網絡，由近 300 名調查記者和 100 多家媒體合作伙伴組成，衆所周知，他們發佈了具有高級別泄露和數據轉儲的開創性報告，例如 2016 年的巴拿馬文件，該報告贏得了該組普利策獎。巴拿馬文件揭露了一個龐大的網絡，涉及由來自 200 多個國家的個人建立的避稅天堂。
一年後的 2017 年，所謂的天堂文件被 ICIJ 泄露。1340 萬份文件和 1.4 TB 的數據再次暴露了由貸款協議、財務報表、電子郵件、信託契約和其他文書工作組成的複雜的國際避稅計劃來自百慕大的一家名爲 Appleby 的律師事務所。天堂文件還包括來自新加坡 Asiaciti 的超過 500,000 份文件和來自 19 個司法管轄區的公司註冊處的 600 萬份文件。
| 最近的海上泄漏 | |||
|---|---|---|---|
| 泄漏 | 年 | 數據大小 | # 文件 |
| 巴拿馬文件 | 2016 年 | 2.6 TB | 1150萬 |
| 天堂論文 | 2017 | 1.40 TB | 1340萬 |
| 潘多拉紙 | 2021 | 2.94 TB | 1190萬 |