什么是巴塞尔协议 III？

巴塞尔协议 III是一项国际监管协议，引入了一系列改革，旨在通过要求银行保持一定的杠杆比率和手头的一定水平的储备资本来降低国际银行业的风险。从 2009 年开始，到 2022 年仍在实施。

了解巴塞尔协议 III

巴塞尔协议 III 由巴塞尔银行监管委员会（28 个国家的中央银行组成的财团，总部设在瑞士巴塞尔）在2007-2008 年金融危机后不久推出。在那场危机中，尽管早期进行了改革，但许多银行被证明是过度杠杆化和资本不足。

尽管实施新规则的自愿截止日期最初是 2015 年，但该日期被一再推迟，目前为 2023 年 1 月 1 日。

巴塞尔协议 III 也被称为巴塞尔第三协议，是自 1975 年开始的加强国际银行监管框架的持续努力的一部分。它建立在巴塞尔协议 I和巴塞尔协议 II的基础上，旨在提高银行系统应对金融危机的能力。财务压力，改善风险管理，提高透明度。在更细化的层面上，巴塞尔协议 III 旨在加强个别银行的弹性，以降低系统范围的冲击风险并防止未来的经济崩溃。

巴塞尔协议 III 的最低资本要求

银行有两个主要的资本仓，它们在性质上彼此不同。一级是指银行的核心资本、权益和银行财务报表中出现的已披露准备金。如果一家银行遭受重大损失，一级资本可以提供缓冲，使其能够抵御压力并保持运营的连续性。

相比之下，二级是指银行的补充资本，例如未披露的准备金和无抵押次级债务工具。

一级资本比二级资本更具流动性，被认为更安全。

银行的总资本是通过将两个层次相加来计算的。根据巴塞尔协议 III，银行必须维持的最低总资本比率为其风险加权资产 (RWA)的 8%，最低一级资本比率为 6%。其余的可以是第 2 层。

虽然巴塞尔协议 II 还对银行规定了 8% 的最低总资本比率，但巴塞尔协议 III 将必须以一级资产形式存在的资本比例从 4% 提高到 6%。巴塞尔协议 III 还从计算中剔除了风险更大的资本层级 3 。

艰难时期的资本缓冲

巴塞尔协议 III 引入了新规则，要求银行维持称为逆周期资本缓冲的额外准备金——本质上是银行的未雨绸缪基金。这些缓冲可能在银行风险加权资产的 0% 到 2.5% 之间，可以在经济扩张期间强加给银行。这样，当他们面临更大的潜在损失时，他们应该在经济收缩（例如衰退）期间准备好更多的资本。

因此，考虑到最低资本和缓冲要求，银行可能需要维持高达 10.5% 的准备金。

逆周期资本缓冲也必须完全由一级资产组成。

杠杆和流动性措施

巴塞尔协议 III 同样引入了新的杠杆和流动性要求，旨在防止过度和高风险的贷款，同时确保银行在金融压力期间有足够的流动性。特别是，它为所谓的“全球系统重要性银行”设定了杠杆率。该比率的计算方法是一级资本除以银行总资产，最低比率要求为 3%。

此外，巴塞尔协议 III 制定了几项与流动性相关的规则。一是流动性覆盖率，要求银行持有“足够的优质流动资产储备 (HQLA)，以使其能够度过持续 30 个日历日的重大流动性压力时期”。 HQLA是指可以快速转换为现金，不会出现重大价值损失的资产。

另一个与流动性相关的准备金是净稳定资金 (NSF) 比率，它将银行的“可用稳定资金”（主要是一年以上的资本和负债）与其所需的稳定资金数量进行比较。根据其资产的流动性、未偿还期限和风险水平持有。银行的 NSF 比率必须至少为 100%。这条规则的目标是“激励银行以更稳定的资金来源持续为其活动提供资金”，而不是用“相对便宜和充裕的短期批发资金”来增加它们的资产负债表。

归纳总结

巴塞尔协议 III 是一套国际银行业改革和巴塞尔协议的第三个。它由总部位于瑞士的巴塞尔银行监管委员会创建，该委员会由来自世界各地的中央银行组成，包括美国的美联储。巴塞尔协议 III 旨在解决巴塞尔协议 I 和巴塞尔协议 II 的一些监管缺陷，这些缺陷在 2007-2008 年金融危机期间变得明显。巴塞尔协议 III 计划于 2028 年全面实施。

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