什麼是股票記錄？
股票記錄是經紀公司代表其客戶持有的證券的總清單。該列表會隨著經紀公司執行的每筆交易而更新。
關鍵點
- 每個經紀公司都必須保存一份股票記錄。
- 這是代表其客戶進行的所有交易的總清單，並隨每筆交易而更新。
- 在不再頒發紙質證書的時代，準確的記錄保存至關重要。
股票記錄顯示真實和受益所有人的姓名、股份數量以及公司持有的所有證券的位置。每次執行交易時都會更新股票記錄。
了解庫存記錄
今天的經紀公司以自己的“街道名稱”購買、持有和出售股票，即經紀公司的名稱，而不是個人客戶的名稱。在幕後，股票記錄記錄了真實所有者的姓名。
該人在法律上被稱為受益所有人。也就是說，個人是股票的實際所有者，即使出於記錄保存目的，其所有權可能以其他名稱記錄，例如經紀公司的名稱。
證券交易委員會制定了創建和維護股票記錄的規則。
在計算機技術出現在華爾街之前，股票以真正的紙張形式發行給其所有者，稱為股票證書。
股票記錄的發展消除了經紀人將紙質證券交給客戶的需要。這大大加快並簡化了交易。
規則
證券交易委員會 (SEC) 規則 17a-3 和規則 17a-4 概述了記錄保存的最低要求，包括內容、創建和維護實踐以及必須保存記錄的時間長度。
這些規則旨在保護客戶並啟用合規性審計。
股票記錄部
每個經紀公司都有一個股票記錄部門，負責代表客戶維護其所有交易的準確記錄。
對於每筆交易，股票記錄部門必須確定所有者、股票數量以及證券持有或存放的地點。
今天，大多數美國股票證書由存託信託公司 (DTC)持有。這家總部位於紐約市的公司成立於 1973 年，旨在真正保管商業世界的股票證書。
從那時起，股票不再需要交給新的所有者。無論股票所有權變更多少次，證書都會保留並記錄所有權變更。今天，該公司繼續作為證券買賣的中央記錄員以及公司和市政證券的票據交換所運作。
券商股票記錄中的信息必須與存管處的信息相匹配。庫存記錄部門每天、每週或根據需要處理差異的對賬。