在退休儲蓄方面，羅斯 IRA和傳統 IRA是一些最受歡迎的方式。儘管兩種個人退休賬戶選項本身不同，但使用哪個選項的決定並不是二元的。通過充分規劃如何利用這兩種計劃，您可以最大限度地提高投資回報並享受更有利可圖的退休生活。
重點摘要
- 只要您將供款保持在聯邦限制範圍內，您就可以同時擁有個人退休賬戶——羅斯賬戶和傳統賬戶。
- 根據您開始的時間，您可能希望更多地關注一種退休計劃而不是另一種。
- 擁有這兩種類型的賬戶將以不同的方式影響您的稅收。
你需要羅斯和傳統的愛爾蘭共和軍嗎？
將您計劃爲退休儲蓄的任何資金分成兩種不同類型的 IRA 聽起來可能違反直覺，但其背後有財務策略。財務規劃師Douglas A. Boneparth是紐約市的認證財務規劃師和 Bone Fide Wealth 總裁，他們認爲將資金存入這兩種類型的退休賬戶——即使您已經加入了僱主贊助的簡化員工養老金 (Simplified Employee Pension)（ SEP)或員工儲蓄激勵匹配計劃 (SIMPLE) IRA — 可以幫助您管理稅收。
“擁有稅前和羅斯退休金的好處是，您可以在退休期間更好地控制稅收籌劃，”Boneparth 說。 “您將擁有一個免稅的賬戶和另一個應納稅的賬戶，讓您可以根據您的稅收環境決定哪個賬戶更好地爲退休提供資金。”
Roth IRA 供款是在稅後進行的，這意味着當您在以後的生活中取出資金時，您不會對賬戶的本金徵稅。對傳統 IRA 的供款是稅前的，因此您在以後的生活中提取的任何資金都將被徵稅。話雖如此，納稅人通常可以要求扣除他們對傳統 IRA 所做的貢獻，這樣他們就可以減輕他們在退休時受到的打擊。
“除了必須管理兩個退休賬戶之外，擁有 Roth IRA 和傳統 IRA 並沒有太多陷阱，”Boneparth 補充道。
如何使用兩種 IRA 類型
擁有兩種退休計劃類型可能是有益的。但是，在做出貢獻時，您必須記住一些事情。通過遵守聯邦法規，您可以確保您的退休賬戶能夠按照您的需要高效運作。
密切關注貢獻限制
美國國稅局 (IRS)對您可以爲所有傳統和羅斯 IRA貢獻多少有具體限制。沒錯——你可以擁有不止一個。根據當前 2022 年的指導方針，您的供款不得超過 6,000 美元。唯一的例外是如果您年滿 50 歲，這將允許您在您的賬戶中再存入 1,000 美元作爲追趕機制。
根據收入調整供款
對於許多美國人來說，在薪水方面，有些年份比其他年份要好。根據您在給定年份最終的稅級，您可能希望將更多資金投入您的 Roth IRA 或傳統 IRA。一方面，如果您預計退休時的稅率比您目前的稅率低，您可能希望爲傳統的愛爾蘭共和軍繳納更多稅款以支付較低的稅款。另一方面，如果您希望獲得比當年更高的稅級，您可能希望將更多的錢存入您的 Roth IRA，因爲您根本不會爲這些提款繳稅。
儘早開始貢獻
爲了充分利用您的退休計劃，您應該儘早開始這個過程。你的錢花在退休賬戶上的時間越多，它的複利和增長就越多。在以後的生活中，如果您覺得 Roth IRA 比傳統 IRA 更好地服務您的錢，您可以隨時滾動這筆錢。
重要的
儘管羅斯 IRA 沒有要求最低分配，但傳統的 IRA 有。在您 72 歲生日之後，您需要開始從您的賬戶中提取至少最低金額，併爲這些提款繳納所得稅。
兩種類型的 IRA 會影響當前的稅收嗎？
維持兩種 IRA（傳統的和 Roth 的）不僅會影響您退休期間的稅收，而且還可以讓您在今天節省稅款。對傳統 IRA 的供款可以減少您的應稅收入，使您有資格獲得一些稅收抵免。例如，合格的退休儲蓄供款抵免可提供您對 IRA 或工作場所退休計劃總供款的高達 50% 的稅收抵免。只要您的調整後總收入 (AGI)作爲單一申報人不超過 34,000 美元，如果已婚聯合申報不超過 68,000 美元，您就可以在 2022 年獲得至少一部分抵免額。
提款和分配是否應納稅？
兩種 IRA 風格都以特定方式處理您的稅收。通過傳統 IRA 提取或分配的可扣除供款和收入應納稅。在羅斯愛爾蘭共和軍中，捐款是立即徵稅的，但提款不是，只要它是合格的分配。您的 Roth 供款可以隨時提取，免徵稅和免罰金。在這兩種情況下，如果您在 59.5 歲之前取款，您可能會被迫爲提前取款支付 10% 的額外稅款。
您可以爲 IRA 過度供款嗎？
是的。如果您進行了超額供款，則您必須爲帳戶中存在額外金額的每一年額外支付 6% 的稅款。當您提取超出部分或將其用作未來供款時，稅收將結束。
結論
管理傳統的 IRA 和 Roth IRA 可能是利用這兩個世界的好方法。由於您最終可以將您的傳統愛爾蘭共和軍納入羅斯，因此至少嘗試最大化兩者幾乎沒有不利之處。請記住兩種 IRA 類型的稅收優勢和影響，並記住向 Roth IRA 供款有收入限制。