根據巴塞爾協議，一級資本衡量銀行的核心資本。一級資本比率衡量銀行的財務健康狀況，即其核心資本相對於其總風險加權資產 (RWA)。根據巴塞爾協議 III ，銀行和金融機構必須維持最低一級資本比率，以防止發生意外損失，例如 2008 年金融危機期間發生的損失。最低一級資本比率爲 10.5%。
一級資本解釋
一級資本包括銀行的股東權益和留存收益。風險加權資產是銀行根據其風險敞口加權的資產。例如，現金風險爲零，但有各種風險權重適用於抵押貸款或商業貸款等特定貸款。風險加權是應用於相應貸款以實現總風險加權資產的百分比。要計算銀行的一級資本比率，請將其一級資本除以其總風險加權資產。
6%
最低一級資本比率。
二級資本
二級資本由銀行擁有的任何補充資本組成，例如貸款損失和重估準備金和未披露的準備金。二級資本在銀行風險分析中被單獨考慮，因爲它通常不如一級資本安全。
一級資本要求
一級資本比率可以表示爲銀行的全部核心資本或一級普通資本比率或 CET1 比率。 CET1比率不包括一級資本總額中的優先股和非控股權益；因此，它總是小於或等於總資本比率。
根據巴塞爾協議，銀行的最低資本比率必須爲 8%，其中 6% 必須是一級資本。 6% 的一級比率必須由至少 4.5% 的 CET1 組成。
2-19 年巴塞爾協議 III 要求將全面實施，銀行需要強制“保本緩衝”爲銀行風險加權資產的 2.5%，使總最低 CET1 達到 7%（4.5% 加 2.5 %）。如果信貸增長較高，銀行可能需要額外緩衝高達 2.5% 的由 CET1 資本構成的風險加權資本。
貸款是銀行的資產
儘管這似乎違反直覺，但貸款被視爲銀行的資產，因爲銀行以借款人的利息形式從貸款中獲得收入。另一方面，存款是負債，因爲銀行向存款持有人支付利息。
確定銀行是否資本充足
監管機構使用一級資本比率來確定銀行相對於最低要求是否資本充足、資本不足或資本充足。
例如，ABC 銀行的股東權益爲 300 萬美元，留存收益爲 200 萬美元，因此其一級資本爲 500 萬美元。 ABC銀行擁有5000萬美元的風險加權資產。因此，銀行的一級資本比率爲 10%（500 萬美元/5000 萬美元），與最低要求相比，它被認爲資本充足。
另一方面，DEF 銀行的留存收益爲 600,000 美元，股東權益爲 400,000 美元。因此，其一級資本爲 100 萬美元。銀行 DEF 的風險加權資產爲 2500 萬美元。因此，DEF 銀行的一級資本比率爲 4%（100 萬美元/2500 萬美元），由於低於巴塞爾協議 III 下的最低一級資本比率，因此資本不足。
GHI 銀行的一級資本爲 500 萬美元，風險加權資產爲 8333 萬美元。因此，GHI 銀行的一級資本比率爲 6%（500 萬美元/8333 萬美元），這被認爲資本充足，因爲它等於最低一級資本比率。