在退休储蓄方面，罗斯 IRA和传统 IRA是一些最受欢迎的方式。尽管两种个人退休账户选项本身不同，但使用哪个选项的决定并不是二元的。通过充分规划如何利用这两种计划，您可以最大限度地提高投资回报并享受更有利可图的退休生活。
概要
- 只要您将供款保持在联邦限制范围内，您就可以同时拥有个人退休账户——罗斯账户和传统账户。
- 根据您开始的时间，您可能希望更多地关注一种退休计划而不是另一种。
- 拥有这两种类型的账户将以不同的方式影响您的税收。
你需要罗斯和传统的爱尔兰共和军吗？
将您计划为退休储蓄的任何资金分成两种不同类型的 IRA 听起来可能违反直觉，但其背后有财务策略。财务规划师Douglas A. Boneparth是纽约市的认证财务规划师和 Bone Fide Wealth 总裁，他们认为将资金存入这两种类型的退休账户——即使您已经加入了雇主赞助的简化员工养老金 (Simplified Employee Pension)（ SEP)或员工储蓄激励匹配计划 (SIMPLE) IRA — 可以帮助您管理税收。
“拥有税前和罗斯退休金的好处是，您可以在退休期间更好地控制税收筹划，”Boneparth 说。 “您将拥有一个免税的账户和另一个应纳税的账户，让您可以根据您的税收环境决定哪个账户更好地为退休提供资金。”
Roth IRA 供款是在税后进行的，这意味着当您在以后的生活中取出资金时，您不会对账户的本金征税。对传统 IRA 的供款是税前的，因此您在以后的生活中提取的任何资金都将被征税。话虽如此，纳税人通常可以要求扣除他们对传统 IRA 所做的贡献，这样他们就可以减轻他们在退休时受到的打击。
“除了必须管理两个退休账户之外，拥有 Roth IRA 和传统 IRA 并没有太多陷阱，”Boneparth 补充道。
如何使用两种 IRA 类型
拥有两种退休计划类型可能是有益的。但是，在做出贡献时，您必须记住一些事情。通过遵守联邦法规，您可以确保您的退休账户能够按照您的需要高效运作。
密切关注贡献限制
美国国税局 (IRS)对您可以为所有传统和罗斯 IRA贡献多少有具体限制。没错——你可以拥有不止一个。根据当前 2022 年的指导方针，您的供款不得超过 6,000 美元。唯一的例外是如果您年满 50 岁，这将允许您在您的账户中再存入 1,000 美元作为追赶机制。
根据收入调整供款
对于许多美国人来说，在薪水方面，有些年份比其他年份要好。根据您在给定年份最终的税级，您可能希望将更多资金投入您的 Roth IRA 或传统 IRA。一方面，如果您预计退休时的税率比您目前的税率低，您可能希望为传统的爱尔兰共和军缴纳更多税款以支付较低的税款。另一方面，如果您希望获得比当年更高的税级，您可能希望将更多的钱存入您的 Roth IRA，因为您根本不会为这些提款缴税。
尽早开始贡献
为了充分利用您的退休计划，您应该尽早开始这个过程。你的钱花在退休账户上的时间越多，它的复利和增长就越多。在以后的生活中，如果您觉得 Roth IRA 比传统 IRA 更好地服务您的钱，您可以随时滚动这笔钱。
重要的
尽管罗斯 IRA 没有要求最低分配，但传统的 IRA 有。在您 72 岁生日之后，您需要开始从您的账户中提取至少最低金额，并为这些提款缴纳所得税。
两种类型的 IRA 会影响当前的税收吗？
维持两种 IRA（传统的和 Roth 的）不仅会影响您退休期间的税收，而且还可以让您在今天节省税款。对传统 IRA 的供款可以减少您的应税收入，使您有资格获得一些税收抵免。例如，合格的退休储蓄供款抵免可提供您对 IRA 或工作场所退休计划总供款的高达 50% 的税收抵免。只要您的调整后总收入 (AGI)作为单一申报人不超过 34,000 美元，如果已婚联合申报不超过 68,000 美元，您就可以在 2022 年获得至少一部分抵免额。
提款和分配是否应纳税？
两种 IRA 风格都以特定方式处理您的税收。通过传统 IRA 提取或分配的可扣除供款和收入应纳税。在罗斯爱尔兰共和军中，捐款是立即征税的，但提款不是，只要它是合格的分配。您的 Roth 供款可以随时提取，免征税和免罚金。在这两种情况下，如果您在 59.5 岁之前取款，您可能会被迫为提前取款支付 10% 的额外税款。
您可以为 IRA 过度供款吗？
是的。如果您进行了超额供款，则您必须为帐户中存在额外金额的每一年额外支付 6% 的税款。当您提取超出部分或将其用作未来供款时，税收将结束。
结论
管理传统的 IRA 和 Roth IRA 可能是利用这两个世界的好方法。由于您最终可以将您的传统爱尔兰共和军纳入罗斯，因此至少尝试最大化两者几乎没有不利之处。请记住两种 IRA 类型的税收优势和影响，并记住向 Roth IRA 供款有收入限制。