无论您是为小型企业寻求财务帮助以应对冠状病毒 (COVID-19) 大流行，还是只是想知道如何获得融资以扩大规模，小企业管理局 (SBA)的贷款可能正是您需要的解决方案。

对于遭受与灾害相关的重大物质或经济损失或想要发展业务但无法获得其他非政府融资的企业主来说，低息长期 SBA 贷款是一个可行的选择。

2021 年综合拨款法和 2021 年美国救援计划法

《2021 年综合拨款法案》(CAA)和《2021 年美国救援计划法案》本身都不是政府贷款计划。这些法律由国会通过，为多项政府计划提供额外资金和规则变更，包括薪资保护计划 (PPP) 、经济伤害灾难贷款 (EIDL)计划和 EIDL 预付款。还包括为新的关闭场馆运营商 (SVO) 资助计划提供资金。

以下计划的描述反映了 CAA 和美国救援计划所做的更改。财政部和 SBA 的其他指导可能需要进一步更新。

薪资保障计划 (PPP)

薪资保护计划 (PPP) 是根据 2020 年 3 月 27 日《冠状病毒援助、救济和经济安全 (CARES) 法案》制定的，向规模不超过 500 人的小企业提供高达 1000 万美元的可宽恕 SBA 紧急 7(a) 贷款员工，包括受 COVID-19 影响的独资企业、独立承包商和自营职业者。

该计划经 2020 年 PPP 灵活性法案修订，新的指导方针允许全部或部分免除至少 60%（以前为 75%）的免除金额用于工资，40% 减免金额（原 25%）用于抵押贷款利息、租金和水电费。

您的贷款不是延期六个月还款，而是延期，直到 SBA 将免除的金额汇给您的贷方。如果您没有寻求宽恕，那么您的付款将从承保期结束后推迟 10 个月。

与最初的 PPP 计划一样，不需要抵押品，贷款也不收取任何费用。然而，您现在有五年的期限以与以前相同的 1% 固定利率偿还贷款，而不是两年期限。

2020 年 PPP 灵活性法案进一步规定，如果您真诚地提出重新雇用一名暂时休假的员工（相同的工作时间、相同的工资）并记录下来，那么如果该员工拒绝了您的要求，您可以出于宽恕的目的将该员工排除在您的计数之外。提供。

薪资保护计划 (PPP) 贷款更新

《综合拨款法》和《美国救援计划》为 PPP 贷款计划提供了额外的资金和指导。总统行政命令也有助于将资金投放到最需要的地方。

2021 年《综合拨款法》对 PPP 的变更

截至 2021 年 3 月 31 日，《2021 年综合拨款法》提供了 2840 亿美元的新 PPP 贷款资金，其中包括为贫困地区的公司和员工人数为 10 人或以下的公司提供的特别预留款。

该立法为员工人数不超过 500 人的合格公司提供最高 1000 万美元的首次可免除 PPP 贷款，为员工人数不超过 300 人的先前借款人提供最高 200 万美元的第二次提取贷款。

如果您退还了全部或部分 PPP 贷款，您可以重新申请适用的最高金额——前提是您尚未获得减免。此外，如果您因临时最终规则变更而有资格获得更高的贷款金额，那么您可以与贷方合作修改您的贷款金额——即使是在宽恕之后。

可宽恕费用清单扩大到包括：

• 个人防护装备（PPE）
• 遵守联邦或州健康和安全准则
• 软件、云计算等人力资源和会计需求
• 2020年发生的公共骚乱造成的不在保险范围内的财产损失

另外，即使贷款被免除，您用 PPP 贷款收益支付的费用也可以免税。这适用于第一次和第二次提取贷款。

您可以选择从收到贷款之日起 8 到 24 周之间的承保期限，而无需选择 8 周或 24 周。您的承保期限可能会延长至 2021 年 3 月 31 日。

针对 15 万美元以下的贷款以及这些贷款的减免提供了新的、简化的申请。

您不再需要从 PPP 贷款的可宽恕金额中扣除 10,000 美元的经济伤害灾难贷款 (EIDL) 预付款，并且新立法指示 SBA 对之前的 PPP 贷款和 EIDL 预付款一视同仁。

针对小型企业的 PPP 贷款计划的变化

2021 年 2 月 22 日，拜登政府宣布对 PPP 计划进行几项修改，旨在向最小的企业提供 PPP 资金，包括一些被排除在之前救济工作之外的企业。

• 从 2021 年 2 月 24 日开始，员工人数少于 20 人的企业有专属的两周窗口期来申请 PPP 资金。在此期间，较大的企业不允许申请。
• 修改了PPP贷款的计算公式，允许独资经营者、独立承包商和个体经营者获得更多的财政支持。
• 资格规则发生了变化，只要申请人在申请时没有被监禁，犯有非欺诈相关重罪的小企业主就可以获得 PPP 贷款。
• 新获得资格的还有那些拖欠联邦学生贷款的人。
• 作为美国合法居民的非公民小企业主，包括绿卡持有者和持签证的人，也有资格并被允许使用其个人纳税人识别号 (ITIN) 来申请 PPP 减免。

2021 年美国救援计划法案对 PPP 的变更

《美国救援计划法案》于 2021 年 3 月 11 日签署成为法律时，为 PPP 可宽恕贷款提供了 72.5 亿美元。拜登总统于 2021 年 3 月 30 日签署了名为《2021 年 PPP 延期法案》的附加立法，允许企业主在 2021 年 5 月 31 日之前申请 PPP 贷款，将 PPP 的涵盖期限延长至 2021 年 6 月 30 日，并允许贷款人在此日期之前处理 PPP 贷款。

《美国救援计划法》通过以下方式进一步强化了 PPP 计划：

• 通过创建一个名为“其他涵盖非营利实体”的新类别，使更多非营利组织有资格加入 PPP
• 扩大 PPP 资格，将每个物理地点雇用不超过 500 名员工的 501(c)(3) 组织和退伍军人组织纳入其中
• 包括 501(c)(6) 组织、国内营销组织以及每个物理地点雇用不超过 300 名员工的其他涵盖的非营利实体
• 拨款 150 亿美元用于有针对性的经济损失灾难贷款 (EIDL) 预付款
• 向位于低收入社区的企业提供资金，这些企业员工人数不超过 300 人，经济损失超过 30%，具体取决于该实体在 3 月 2 日之间的八周内总收入下降的金额、2020年和2021年12月31日，相对于2020年3月2日之前的可比八周期间
• 裁定来自定向 EIDL 预付款的资金不得计入补助金领取者的总收入中，并且不会因补助金被排除在外而拒绝任何税收减免、不会减少税收属性，也不会拒绝基础增加总收入
• 设立餐厅振兴基金：为餐厅、酒吧和其他符合条件的食品和饮料提供商提供 286 亿美元。
• 12.5亿美元用于资助已关闭的场馆运营商
• 1.75 亿美元用于创建“社区导航”试点计划，以提高目前缺乏机会的企业主对 COVID-19 救济计划的认识和参与，并优先考虑社会和经济弱势个人、妇女和退伍军人拥有的企业

哪里可以申请 SBA 薪资保护计划 (PPP) 贷款

该贷款的申请是通过任何现有的 SBA 7(a) 贷款机构或通过任何参与联邦保险的存款机构、联邦保险的信用合作社和农业信贷系统机构提出的。

SBA 和财政部宣布 PPP 将于 2021 年 1 月 11 日这一周向新借款人和现有 PPP 贷款接受者重新开放。

最初，自 2021 年 1 月 11 日起，只有社区金融机构，包括社区发展金融机构 (CDFI) 、少数族裔存款机构 (MDI) 、经过认证的开发公司和小额贷款中介机构才能发放首次 PPP 贷款。自 2021 年 1 月 13 日起开始通过同一贷方提供贷款。截至 2021 年 1 月 15 日，资产低于 10 亿美元的小型贷方可提供首次和第二次提取贷款，并且所有参与PPP 贷方均获准从 2021 年 1 月 13 日起发放贷款2021 年 1 月 19 日。

不要使用任何其他途径申请 PPP 贷款：骗子会提供 PPP 贷款的捷径，就像他们对原始计划所做的那样。联邦贸易委员会于 2020 年 4 月 17 日对一家此类公司提起诉讼。联邦贸易委员会警告说，只能先访问 SBA 网站进行申请，并且 SBA 绝不会要求提供社会安全号码（或银行账户或信用卡号码）预先。

经济损失灾难贷款 (EIDL) 预付款

作为 EIDL 贷款申请流程的一部分，所有 50 个州、华盛顿特区和美国领地的小企业主都可以申请高达 10,000 美元的经济损失灾难贷款 (EIDL) 预付款。贷款预付款无需偿还，并且您实际上无需获得 EIDL 贷款批准即可收到预付款；然而，预付贷款金额已从贷款资格总额中扣除。

经济损失灾难贷款 (EIDL) 有针对性的提前更新

Targeted EIDL Advance 计划比其前身更具限制性，由 CAA 授权，向位于低收入社区且之前获得过 EIDL Advance 金额低于 10,000 美元的申请人或申请但收到的申请人提供最多 10,000 美元的补助由于缺乏计划资金而没有资金。

如果您之前收到过 部分 EIDL 预付款（1,000 美元至 9,000 美元），那么 SBA 将首先通过官方 (@sba.gov) 电子邮件与您联系，以确定您的资格并提供说明。

如果您属于该组，那么您可能符合以下条件：

• 位于《国内税收法》第 45D(e) 条所定义的低收入社区；和
• 可以证明您在 2020 年 3 月 2 日或之后开始的八周内收入减少了 30% 以上。您将被要求提供收入减少超过 30% 的证明。

如果您之前申请了 EIDL Advance，但由于缺乏资金而没有收到，您将是 SBA 下一个联系的人。

要获得加入该组的资格，您必须满足上述资格加上：

• 拥有员工不超过300人。

如果您的企业符合 EIDL 计划的资格（包括如果您是独资经营者、独立承包商或私人非营利组织）并且您符合上述资格，那么您就有资格考虑获得目标预付款。农业企业不符合资格。

您可能会被要求提供国税局 (IRS) 4506-T 表格，以允许 SBA 索取您的纳税申报表信息。

经济损失灾难贷款 (EIDL)

SBA 冠状病毒灾难援助贷款旨在帮助企业从 COVID-19 的经济影响中恢复过来。提供高达 50 万美元、最长期限为 30 年的救灾贷款。所有 50 个州、华盛顿特区和美国领地的小企业主都有资格申请。然而，自 2022 年 1 月 1 日起，SBA 宣布“我们无法接受新的 COVID EIDL 贷款或预付款申请。”不过，它“将继续接受增加请求、重新考虑和上诉”。

贷款可用于支付固定债务、工资、应付账款以及因 COVID-19 影响而无法支付的其他账单。小企业的利率为3.75%。非营利组织只需支付 2.75%。

经济损失灾难贷款 (EIDL) 更新

除了为经济伤害灾难贷款 (EIDL) 计划提供 200 亿美元额外资金外，CAA 带来的主要变化是将申请贷款的时间从 2020 年 12 月 31 日延长至 2021 年 12 月 31 日。

2021 年 3 月 24 日，SBA 将 EIDL 限额从涵盖 6 个月经济损害的 150,000 美元提高到涵盖 24 个月经济损害的 500,000 美元，并于 2021 年 4 月 6 日生效。此外，一些之前在较低限额下获得贷款的企业可能会被认为有资格增加贷款金额。 SBA 表示将通知这些企业其资格。

已关闭的场馆运营商资助 (SVOG) 计划

关闭场馆运营商补助金 (SVOG)计划于 2020 年 12 月 27 日获得 CAA 授权，其中包括向关闭场馆提供 150 亿美元的补助金。资金由 SBA 救灾办公室管理。

符合条件的申请人有资格获得相当于其总收入 45% 的 SVOG 补助金，最高可达 1000 万美元。为全职员工最多 50 名的合格申请者预留了 20 亿美元。

符合资格的实体包括：

• 现场场地经营者或发起人
• 戏剧制作人
• 现场表演艺术组织运营商
• 符合特定标准的相关博物馆运营商、动物园和水族馆
• 电影院经营者
• 人才代表
• 由也符合资格要求的合格实体拥有的任何商业实体

SVO 补助金仅适用于以下场地：

• 截至2020年2月29日已投入运营
• 在 2020 年 12 月 27 日或之后尚未收到 PPP 贷款

SVO 赠款资金可用于：工资、租金、公用事业、抵押贷款付款、债务、工人保护、向独立承包商付款、维护、管理成本、州和地方税、经营租赁（自 2020 年 2 月 15 日起生效） 、保险、广告和其他生产成本。

受赠人不得使用资金购买房地产、支付 2020 年 2 月 15 日之后发放的贷款、进行投资或进行政治捐款或付款。

哪里可以申请冠状病毒灾难援助

经济伤害灾难援助贷款和定向预付款由小企业管理局 (SBA) 提供资金。 EIDL 贷款申请通过 SBA 网站进行。

请记住，新的 EIDL 10,000 美元目标预付款没有申请流程。如果您符合资格，SBA 将与您联系。

SBA 预计于 2021 年 4 月 8 日开放 SVO 补助金申请。感兴趣的实体可以定期访问 www.sba.gov/svogrant 了解最新信息。

SBA 快速过渡贷款 (EBL)

如果您已经与 SBA Express 贷款人建立了业务关系，新的 Express Bridge 贷款试点计划可提供高达 25,000 美元的快速周转，以帮助弥补缺口，直到您的 SBA 经济伤害灾难贷款 (EIDL) 获得批准。一旦获得批准，过桥资金可以用您的 EIDL 收益全额或部分支付。

哪里可以申请 SBA Express Bridge 贷款

请参阅《快速过渡贷款试点计划指南》或联系您当地的 SBA 地区办事处了解详细信息。

SBA 7(a) 贷款债务减免

SBA 债务减免计划将支付 2020 年 3 月 27 日至 2020 年 9 月 27 日期间发放的新 7(a)、504 和小额贷款的本金、利息和费用，为期六个月。该计划还将支付本金、利息和费用。现有 7(a)、504 和小额贷款的六个月费用，从 2020 年 3 月 27 日之后到期的第一笔付款开始。

哪里可以申请 7(a) 贷款债务减免

该救济是自动的，不需要申请。请咨询您的贷方以获取更多信息或是否有疑问。

SBA 推迟现有住房和商业贷款

如果您目前拥有 SBA 服务灾难（家庭和企业）贷款，并且于 2020 年 3 月 1 日处于“常规服务”状态，则 SBA 会自动将您的贷款延期至 2021 年 3 月 31 日。请注意以下事项：

• 在延期期间，您的贷款将继续产生利息。
• 1201 每月通知仍将邮寄，但将显示未付款。
• 预授权借记卡 (PAD) 付款不会自动取消。您必须联系您的服务商才能执行此操作。
• 如果您愿意，可以继续付款。无需联系。
• 延期期结束后，如果您之前取消了付款，则必须恢复付款并设置 PAD。

在哪里申请现有的灾难贷款延期

延期是自动的。您无需申请。延期期过后，您无需联系 SBA 即可恢复付款。

SBA 业务扩张贷款

上述与灾害有关的贷款是由国会拨款或担保的资金提供的。 SBA 业务扩展贷款是商业贷款，根据 SBA 要求构建，并由 SBA 担保。能够以合理条款获得其他融资的小企业主和借款人没有资格获得此类 SBA 担保贷款。 SBA 的担保贷款计划包括以下内容：

7(a) 贷款计划

这是 SBA 最常见的贷款计划，为有特殊要求的企业提供财务帮助，例如特许经营、农场和农业企业以及渔船。贷款金额没有最低限额，但最高限额为 500 万美元。请注意，PPP 下提供的紧急 SBA 7(a) 贷款与用于业务扩张的贷款有不同的要求。

7(a) 贷款有九种类型，每种类型都有自己的最高贷款金额、SBA 担保、协商利率和其他因素，所有这些都在 7(a) 贷款计划网页上详细说明。

小额贷款计划

该计划向小型企业和某些类型的非营利托儿中心提供最高 50,000 美元的小额短期贷款。贷款可用于购买新设备、用品、家具或提供营运资金。贷款由小额贷款机构提供，每个小额贷款机构都有自己的贷款和信贷要求。

CDC/504 计划

该贷款计划为企业购买房地产、主要固定资产和设备或进行景观美化等改进提供融资。该计划还可以为翻修提供资金。

哪里可以申请扩张贷款

如前所述，SBA 不会像提供救灾时那样直接贷款来帮助您发展业务。相反，它对其合作伙伴（贷款人、社区发展组织和小额贷款机构）提供的贷款制定了规定。您可以向任何 SBA 批准的贷方申请扩展贷款或使用 SBA 的贷方匹配。

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