什么是死亡转移？

死亡指定转移让受益人在此人死亡时获得资产，而无需经过遗嘱认证。此指定还允许账户持有人或证券所有者指定每个指定受益人收到的资产百分比，这有助于执行人在死后分配该人的资产。通过 TOD 注册，只要该人还活着，指定的受益人就无法访问或控制该人的资产。

了解死亡转移 (TOD)

受益人必须了解他们将继承的资产，以便他们可以提前做好相应的准备。

个人退休账户、401(k)s 和其他退休账户是 TOD。未婚人士可以选择任何人作为受益人，但已婚人士的配偶在去世后可能有权获得部分或全部退休账户。幸存的配偶比其他受益人有更多的取款选择。指定受益人可直接向账户托管人索取款项。

《死亡证券登记统一转让法》允许所有者为其股票、债券或经纪账户命名受益人。该过程类似于死亡时应付银行账户。当账户所有者在股票经纪人或银行注册时，投资者获得所有权。然后，他们可以在经纪人或银行提供的受益人表格上命名受益人和百分比分配。

经纪公司的死亡转移 (TOD) 流程

在收到账户持有人死亡通知后，经纪公司要求提供死亡证明、当前法院任命书、股票授权书、住所宣誓书或其他文件作为死亡证明。所需文件取决于账户类型，例如单一账户或联名账户、一个或两个账户持有人是否已去世，以及该账户是否为信托账户且受托人或设保人是否已去世。

公司可能会出于以下原因拒绝文件：

• 如果他们没有以适当的身份签署，例如由执行人、幸存者或受托人签署
• 如果表格填写不正确，例如通过调换证书编号
• 如果信息已被更改
• 如果文件已过时或缺少必要的法院印章

由于这些原因，一个人在填写和提交表格时必须密切注意。

死亡转移：新账户

在大多数情况下，为受益人设立一个新账户，将死者的证券转入其中。通常，在账户开立并建立法律授权之前，不得进行买卖、将账户转让给另一家公司或进行其他活动。

开立新账户涉及填写申请表并让受益人提供所需的个人信息。经纪人使用这些信息来了解账户所有者（受益人），满足他或她的财务需求，并遵守法律和监管义务。

死亡转移 (TOD) 示例

一个人去世后在一个银行账户中留下 50,000 美元，在一个退休账户中留下 200,000 美元。

在设置这些账户时，所有者可以提交一份受益人表格，规定资产应在死亡后转移给谁，以及转移的百分比。受益人表格可以由账户所有者随时更新。

如果帐户的所有者已婚，即使指定了其他受益人，该帐户也可能会转移给配偶。不过，此类法律可能因州而异。如果账户所有者未婚，那么资产将自动转移给指定的受益人，前提是提交了所有适当的文件以证明所有者已故。

假设帐户的所有者未婚。他们将银行账户的 50% 留给儿子（具名），将 50% 留给女儿（具名）。去世后，在提交适当的文件后，银行账户余额的一半将转移给儿子，另一半转移给女儿。

假设对于退休账户，所有者指定 30% 给儿子（指定），30% 给女儿（指定），40% 给指定的孙子。死亡后，百分比乘以账户余额，该金额将转移给各自的受益人。

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