在艰难的经济时期，人们有时会争先恐后地寻找现金来满足日常开支和生活方式的需求。当然，您可以兑现您的人寿保险单以获取所需资金——但您应该这样做吗？
使用人寿保险来满足即时现金需求肯定有缺点，特别是如果您正在损害您的长期目标或您家庭的财务未来。然而，如果没有其他选择，人寿保险——尤其是现金价值人寿保险——可以成为所需收入的来源。
重点摘要
- 如果您别无选择并且必须使用您的人寿保险单，最好提取或借入现金，而不是完全放弃保单。
- 现金价值人寿保险单，如终身寿险或万能寿险，在保单中包含一个现金累积账户，其中持有超额保费支付和收益。
- 此类账户允许保单持有人通过提款、保单贷款或（如果需要）部分或全部交出账户来获取这笔钱。
- 您只需对超过保费支付总额的金额纳税。
- 另一种选择是进行人寿结算，这意味着您将人寿保险单出售给个人或人寿结算公司以换取现金。
如何获取现金
现金价值人寿保险，如终身寿险和万能寿险，通过超额保费加收益来建立准备金。这些存款存放在保单内的现金累积账户中。
现金价值人寿保险提供了通过提款、保单贷款或部分或全部退保来获取保单内现金积累的机会。另一种选择是出售您的保单以换取现金，这种方法称为终身结算。
请务必记住，尽管在金融压力大的时期，保单中的现金可能会派上用场，但根据您获取资金的方式，您可能会面临不良后果。
提款
一般来说，可以从人寿保险单中提取有限数量的现金。可用金额因您拥有的保单类型和签发保单的公司而异。现金价值提款的主要优势在于，只要您的保单未归类为修改后的捐赠合同 (MEC) ，它们就无需根据您的保单基础征税。 MEC 是指资金超过联邦税法限制的人寿保险单的术语。
但是，现金价值提款可能会产生意想不到或未实现的后果：
- 降低您的现金价值的提款可能会导致您的身故保险金减少——您的受益人可能需要用于收入替代、商业目的或财富保值的潜在资金来源。
- 现金价值提款并不总是免税的。例如，如果您在保单的前 15 年内提款——而提款导致保单的身故赔偿金减少——部分或全部提取的现金可能需要纳税。
- 如果提款超出您在保单中的基础，则将被视为应纳税。
- 减少您的现金退保价值的提款可能会导致您的保费增加以维持相同的身故赔偿；否则，该政策可能会失效。
- 如果您的保单已被归类为 MEC ，则取款通常根据适用于年金的规则征税——现金支付被视为首先从利息中支付，并需缴纳所得税，如果您有 10%的提前取款罚款，则可能会被罚款。退出时未满 59½ 岁。
贷款
大多数现金价值保单允许您使用您的现金积累账户作为抵押从发行人那里借钱。根据保单条款，贷款可能会收取不同利率的利息；但是，您没有义务在财务上符合贷款条件。您可以借入的金额取决于保单现金累积账户的价值和合同条款。
好消息是，从非 MEC 保单借入的金额不征税，即使未偿还的贷款余额可能会产生利息，您也不必为贷款付款。
坏消息是贷款余额通常会减少您保单的身故赔偿，这意味着您的受益人可能会收到比您预期的要少。此外，产生利息的未付贷款会降低您的现金价值，如果支付的保费不足以维持身故赔偿，这可能会导致保单失效。如果在保单失效时贷款仍未偿还，或者如果您后来退保，则在现金价值（未扣除未偿还贷款余额）超过您在合同中的基础的范围内，借入的金额应纳税。
来自被视为 MEC 的保单的保单贷款被视为分配，这意味着不超过保单收入的贷款金额将被征税，并且还可能受到 59½ 提前提款罚款的影响。
从您的人寿保险单中提款或借钱会减少您保单的身故赔偿金，而退保则意味着您完全放弃了身故赔偿金的权利。
放弃保单
除了提款和保单贷款外，您还可以退保（取消）您的保单，并以您认为合适的任何方式使用现金。但是，如果您在所有权的最初几年退保，公司可能会收取退保费，从而降低您的现金价值。这些费用取决于您拥有保单的时间长短。此外，当您以现金退保时，保单的收益需缴纳所得税，如果您有未偿还的贷款余额，则可能会产生额外的税款。
虽然放弃保单可以让您获得所需的现金，但您显然放弃了获得保险提供的身故赔偿保护的权利。如果您想稍后更换失去的死亡抚恤金，获得相同的保险可能更难或更昂贵。
如果您有能力，请在使用您的人寿保险单换取现金之前考虑其他选择，例如根据您的 401(k) 计划借款或进行房屋净值贷款；这些选择都没有缓解问题，但根据您当前的财务状况，有些选择比其他选择更好。
生活结算
这个概念相当简单。作为保单持有人，您将人寿保险单出售给个人或人寿结算公司以换取现金。新所有者将保持保单有效（通过支付保费），并通过在您去世时获得身故赔偿来获得投资回报。
大多数类型的保险都有资格出售，包括现金价值很少或没有现金价值的保单，例如定期保险。一般来说，要获得人寿和解的资格，您（被保险人）必须年满 65 岁，预期寿命为 10 至 15 年或更少，并且保单身故赔偿至少为 100,000 美元（在大多数情况下）。
人寿和解的主要优势是，您可以获得比兑现（退保）更多的保单。生活安置的征税很复杂：一般的处理方法是，超出保单基础的收益作为普通收入向您征税。确保在签署保单之前获得专家税务建议。
尽管人寿结算可以成为流动性的宝贵来源，但请考虑以下问题：
- 你正在放弃对死亡抚恤金的控制权。
- 新的保单持有人将有权访问您过去的医疗记录，并且通常有权要求更新您当前的健康状况。
- 人寿结算行业受到非常轻微的监管，因此没有关于您保单价值的指导，因此很难确定您的保单价格是否合理。
- 除了您可能面临的纳税义务外，生活结算通常会带来另一项成本：高达 30% 的收益可以作为佣金和费用支付，这会减少您收到的净金额。
兑现人寿保险单可以获得多少钱？
这将取决于您的保单中包含多少现金价值。如果您有 10,000 美元的累积现金价值，您将有权提取所有金额（减去任何退保费用）。但是，届时您的保单将被终止。相反，您可以提取较小的金额或以该价值的一部分（通常高达其中的 90%）获得保单贷款。
兑现人寿保险单时是否需要纳税？
如果您提取的金额不超过保单支付的总保费金额，则无需纳税，因为它被视为保费返还。但是，如果您随后提取了保单的任何收益（例如股息），那么这些金额可以作为普通收入征税。
兑现人寿保险有处罚吗？
在兑现整个保单的情况下，某些保单将收取退保费。除此之外，没有额外的罚款或费用。退保费通常为 10%-20%，但也可高达 35%-40%。检查您的保单合同。
人寿保险兑现需要多长时间？
人寿保险单上的提款或贷款付款通常在收到请求后的 14-60 天内支付。
综述
经济问题会促使您考虑将资产变现以换取现金。有时您可能别无选择，但在人寿保险方面，请考虑一下您最初购买该保单的原因。你还需要保险吗？如果您发生意外，保单的受益人是否取决于身故赔偿金？仔细考虑这些问题的答案。